《证券交易第八章》PPT课件

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1、证券交易第八章融资融券业务零售客户部制作12目录第一节融资融券业务的含义及资格管理第二节融资融券业务的管理第三节融资融券业务的风险及其控制第四节融资融券业务的监管和法律责任3融资融券业务的含义及资格管理一、融资融券业务的含义国务院《证券公司监督管理条例》（以下简称《条例》）规定，融资融券业务是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。4融资融券业务的含义及资格管理二、融资融券业务资格（一）证券公司经营融资融券业务应当

2、具备的条件（二）证券公司开展融资融券业务试点的要求5融资融券业务的含义及资格管理证券公司申请融资融券业务试点，应担具备下列条件：（1）经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司；（2）公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；（3）公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；6融资融券业务的含义及资格管理2010年1月22日，中国证监会印发《关于开展证券公司融资融券业务

3、试点工作的指导意见》，对首批申请试点的证券公司应当满足的条件作了规定：（1）最近6个月净资本均在50亿元以上；（2）最近一次证券公司分类评级为A类；7融资融券业务的含义及资格管理证监会派出机构应当自收到规定的申请材料之日起10个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面意见。取得融资融券业务试点资格的证券公司在开展融资融券业务前还应向交易所申请融资融券交易权限。8融资融券业务的管理一、融资融券业务管理的基本原则（4项）（一）合法合规原则（二）集中管理原则证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理。证券公司融资融券业务

4、的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部。融资融券业务的决策与授权体系原则上按“董事会——业务决策机构——业务执行部门——分支机构”的架构设立和运行。9融资融券业务的管理证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。（三）独立运行原则（四）岗位分离原则负责风险监控和业务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。10融资融券业务的管理二、融资融券业务的账户

5、体系（一）证券公司信用账户证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户；在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。1.融券专用证券账户，用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。11融资融券业务的管理2.客户信用交易担保证券账户，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。3.信用交易证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算。4.信用交易

6、资金交收账户，用于客户融资融券交易的资金结算。5.融资融券资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。6.客户信用交易担保资金账户，用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金。12融资融券业务的管理（二）客户的账户体系客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立信用证券账户和信用资金台账，在存管银行开立信用资金账户。1.客户信用证券账户，是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立的、用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券账户。1

7、3融资融券业务的管理2.客户信用资金台账，是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券形成的负债的明细数据的账户。3、客户信用资金账户，是客户在存管银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。该账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户。14融资融券业务的管理三、融资融券业务客户的申请、征信与选择（一）客户的申请（二）客户征信调查证券公司受理向客户融资融券业务申请后，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存（三）客户的选择标准证券公司应当按

8、《办法》规定的有关条件和征信的要求制定选择客户的具体标准。一般主要包括一下几方面：15融资融券业务的管理1.从事证券交易时间：要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上（试点初