国际金融实务2外汇与汇率已

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1、第二章外汇与汇率重点内容：了解外汇的作用及分类汇率的标价方法及种类不同货币制度下，汇率的决定基础汇率变动对经济的影响，各国汇率制度的选择人民币汇率制度难点：外汇的定义、分类汇率的标价方法及分类，决定与变动汇率制度2021/10/412021/10/42第一节外汇与汇率第二节汇率的决定与变动第三节汇率制度第四节人民币汇率制度目录2021/10/43第一节外汇与汇率一、外汇概述（一）外汇的概念外汇（foreignexchange)：指以外国货币表示的、可用于国际结算的信用票据、支付凭证、有价证券以及外汇现钞。动态的外汇：是国际汇兑的简称，就是把一个国家的货币兑换成另外一个国家的

2、货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。静态的外汇：是一种以外币表示的支付手段，用于国际间的结算。是常用概念。有广义和狭义2021/10/44广义：国际金融组织和各国外汇的法令所称外汇。IMF：外汇是货币行政当局（央行、货币机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款、财政部债券、长短期政府债券等形式所持有的在国际收支逆差时可使用的债权。《中华人民共和国外汇管理条例》规定的外汇内容1.外国货币：包括钞票、铸币等；2.外币有价证券：含政府公债,国库券,公司债券,股票等；3.外汇支付凭证：含票据,银行存款凭证,邮政储蓄凭证；4.特别提款权；5.其他外币资产：包括各种

3、外币投资收益、如股息、利息、债息、红利等。狭义：以外国货币表示的，为各国普遍接受的，可用于国际结算的支付手段2021/10/45外币支付凭证、信用凭证构成外汇的条件外币支付凭证或信用凭证构成外汇．必须具备三个要素1．外汇必须是外币表示的国外资产用本国货币表示的信用工具和有价证券是不能视为外汇；2．外汇必须是在国外能得到补偿的债权空头支票和拒付的汇票不能视为外汇；3．外汇必须是能兑换成其他支付手段的外币资产即可兑换货币表示的支付手段，而不可兑换货币表示的支付手段是不能视为外汇的。由以上的分析可知，外汇与外币不是同一概念，外汇包含可兑换的外币，同时还包括外币表示的支付凭证和信用

4、凭证。而且并不是所有的外币都是外汇，只有可兑换的外币才能构成外汇。2021/10/46（二）外汇的作用1.作为国际结算的计价手段和支付工具，便利了国际结算；2.通过国际汇兑可以实现购买力的国际转移，使国与国之间的货币流通成为可能；3.促进了国际贸易、投资的发展；4.便利了国际资金供求的调剂，促进了国际金融市场的发展2021/10/47国外货币代码货币名称货币符号货币名称货币符号人民币RMB，CNY美元USD日元JPY欧元EUR英镑GBP瑞士法郎CHF加拿大元CAD澳大利亚元AUD港币HKD奥地利先令ATS芬兰马克FIM比利时法郎BEF爱尔兰磅IEP意大利里拉ITL卢森堡法郎

5、LUF荷兰盾NLG葡萄牙埃斯库多PIE西班牙比塞塔ESP印尼盾IDR马来西亚林吉特MYR新西兰元NZD菲律宾比索PHP俄罗斯卢布SUR，RUB新加坡元SGD韩国元KRW泰铢THB2021/10/48二、外汇汇率及标价方法外汇汇率（foreignexchangerate)：又称汇价，或称外汇行市，是两国货币折算的比率，或者说是一国货币以另一国货币表示的价格。外汇是一种特殊的商品，汇率就是这种特殊商品的价格。汇率具有双向表示的特点。◎一国货币对各种货币都有汇率；◎汇率有直接、间接、美元三种标价方法；◎汇率制度大体有固定汇率制和浮动汇率制。2021/10/49外汇汇率的标价方法1

6、直接标价法（directquotation):又称应付标价法。它是指以一定单位的（1或100等）外国货币作为标准，折成若干单位的本国货币的标价方法。如上海某日国家外汇管理局公布的外汇牌价：HKD100=RMB106.06USD100=RMB827.75◎直接标价法表示买入一定单位的外币要支付多少本币，或卖出一定单位的外币应该收多少本币。◎使用直接标价法，汇率变动的数字大小与本币币值高低反方向，与外币币值高低同方向。若本币数额增加，则表明外币升值，本币贬值。◎目前除英国（英联邦国家）、美国、欧盟以外，世界上大多数国家都采取直接标价法。2021/10/410外汇汇率的标价方法2

7、间接标价法（indirectquotation):又称应收标价法，它是以一定单位的（1或100等）本国货币为标准，折成若干外国货币的标价方法。使用间接标价法，汇率变动的数字大小与本币币值高低同方向，与外币币值高低反方向。若外币数增加，则表示本币升值，外币贬值。能够采取间接标价法的国家，都正在或曾经在国际政治及经济舞台上占有统治地位，其货币都曾经是最主要的国际货币。英国一直采用此法，美国除对英镑、欧元采用直接标价法外，均采用间接标价法。美元标价法（U.S.dollarquotation)：指以美元为标准来表示各国货币