全面风险管理培训二

《全面风险管理培训二》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、全面风险管理培训二全面风险管理培训二流程层面业务与操作风流程层面业务与操作风险的识别与评估技术险的识别与评估技术DIB迪博企业风险管理技术有限公司1目录自强不息，勇于超越1专题讲解–风险2专题讲解–控制3案例分析–发现与改进控制缺陷4快报发现和挖掘控制缺陷的路径发现和挖掘控制缺陷的路径©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB项目整体解决方案自强不息，勇于超越1、搭建流程1、结合流程1、结合风险1、编制《内部体系框架，全体系，挖掘流类型与管理需控制自我评估面覆盖重要业程层面具体业求，制定风险报告》务部门与活动务风险管理策略2、协助编制

2、《2、编制流程2、评价并优2、制定风险公司内部控制体系文件化关键控制点整体解决方案手册》搭建流程框架流程风险评估风险管理策略内控自评报告与与与与梳理业务流程控制措施评价整体解决方案内部控制手册搭建制度框架公司风险识别风险管理报告与与与制度流程化风险要素评估管理建议报告1、搭建制度1、识别公司1、编制年度体系框架，识层面重大风《全面风险管别制度体系重险，建立风险理报告》大结构型缺陷数据库2、出具《管2、实现制度2、公司层面理建议报告》,流程一体化重大风险评估提升风险管理©2010深圳迪博3迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB目录自强不息，勇于超越1

3、专题讲解–风险©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB什么是风险自强不息，勇于超越风险是指可能会影响你达到目标的任何因素错失时机不确定性不利事故©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB风险与风险管理自强不息，勇于超越•风险风险并不是不好的！没有风险就没有回报！•风险管理风险管理不在于消除风险，因为这同时也消除了回报。•风险与风险管理风险相对于目标存在，是持续变化和转移的，风险管理体系需要动态监控和主动识别风险。©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方

4、传阅。DIB十大风险–中国大陆自强不息，勇于超越排名十大风险–中国大陆1市场及其演变（趋势、全球化、转移）2关键绩效指标3财务报告的合规4品牌形象与声誉5客户满意度6外部威胁（恐怖主义袭击、火灾、洪灾）7健康与安全8法律及监管问题8合同责任及/或第三方义务9合规10生产/交付（质量、时间和成本）10业务持续性（系统、营运、服务等）外部环境风险；与流程、系统及内部控制环境有关的内部风险；©2010深圳迪博决策信息风险迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB风险管理有效性：全球性比较自强不息，勇于超越•报告显示，美国公司的有效性最高。在您看来，贵公司在识

5、别和管理所有潜在重大风险方面的整体有效性如何？•中国大陆公美国53%司的有效性最低。英国37%意大利35%•香港公司的荷兰29%有效性评级香港22%名列第五，法国20%领先于中国中国大陆9%大陆和法国。0%10%20%30%40%50%60%非常有效(%)©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB目录自强不息，勇于超越2专题讲解–控制©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB业务流程中控制点的设置自强不息，勇于超越控制活动是企业根据风险评估结果，结合风险应对策略，确保内部控制目标得以实现

6、的方法和手段。它确保必要的活动得到执行，以降低风险，达成企业的目标。控制措施贯穿于整个企业组织内，涉及所有的级别和部门。它包括一系列的行为，如：授权审批、权限设置验证、调节业绩复核、资产保全职责分工©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB控制类型自强不息，勇于超越控制类型基于系统的：基于人工的：依靠IT应用软件或系统依靠人工执行的自动控制预防性的：检查性的：预防错误或遗漏发现并更正错误、舞弊或遗漏公司层面控制：公司层面控制是指管理层所依靠流程层面的控制的，用来建立适当的“管理层基调”存在于各个流程中，通常直接的控制。这

7、一层面的控制通常对涉及交易的发起、授权、记录、流程层面、交易层面和执行层面执行或报告。的控制有普遍性影响。例如：建立财务报告标准、加强授权/分权体系建设。11©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB控制措施识别练习自强不息，勇于超越控制措施识别练习：控制措施识别练习©2010深圳迪博迪博版权所有。本文件仅供贵司内部使用，未经授权不得向第三方传阅。DIB控制环节有效性的评估自强不息，勇于超越有效控制点的特征：较强的控制较弱的控制自动控