全面风险管理框架与案例分析

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1、广东金融学院本科毕业论文——全面风险管理框架与案例分析摘要本文主要论述风险管理相关理论基础以及与全面风险管理框架的关系，并以全面风险管理框架的四个要素，包括内部环境、事项识别、风险评估、风险应对，分析中国工商银行的全面风险管理。本文认为工行应该进一步增加评估和监控风险的能力，及时发现风险并切断风险来源，加强对操作风险的监测；实行谨慎的风险管理措施和交易策略，以减小汇率风险，按照利率和汇率的变动及时调整风险计量方法，进而有效地防控市场风险。本文最后给出了从商业银行的内部环境、事项识别、风险评估和风险应对方面如何提高中国工商银行的全面风险管理能力的建议。关键词：全面风险

2、管理；框架；案例（右页边距3.17cm）AbstractThispapermainlydiscussestheriskmanagementrelatedtheorybasisaswellastherelationshipwiththecomprehensiveriskmanagementframework,andwithcomprehensiveriskmanagementframeworkofthefourelements,includinginternalenvironment,eventidentification,riskevaluation,riskres

3、ponse,analysisoftheindustrialandcommercialbankofChina'soverallriskmanagement.Thispaperbelievesthaticbcshouldfurtherincreaseitsabilitytoassessandmonitorrisks,discoverrisksinatimelymannerandcutoffrisksources,andstrengthenmonitoringofoperationalrisks.Prudentriskmanagementmeasuresandtradin

4、gstrategiesareimplementedtoreduceexchangeraterisksandtimelyadjustriskmeasurementmethodsaccordingtothechangesininterestrateandexchangerate,soastoeffectivelycontrolmarketrisks.Finally,thepapergivessomeSuggestionsonhowtoimprovethecomprehensiveriskmanagementabilityofindustrialandcommercial

5、bankofChinafromtheperspectiveoftheinternalenvironmentofcommercialBanks,theidentificationofmatters,riskassessmentandriskmanagement.Keywords:EnterpriseRiskManagement,Framework,case-17-广东金融学院本科毕业论文——全面风险管理框架与案例分析全面风险管理框架与案例分析一、绪论近年来许多事件给全球经济带来了巨大的负面冲击，例如美国次级贷款危机、欧洲债务危机等等。对各金融机构、各公司的理论研究和实

6、践研究仍然将注意力较多地放在金融功能的定位和发展问题，对风险管理研究较少，缺乏系统性，没有构成各自的全面风险管理框架，所以研究全面风险管理框架具有重要意义。（一）文献综述RodriguezandEdwards（2009）觉得全面风险管理框架的实施也就是特殊知识的实施，为了股东价值、战略目标以及相关利益者之关系来控制差异性姜源.风险管理最新研究趋势综述——全面风险管理[A].中国会计学会.中国会计学会高等工科院校分会2010年学术年会论文集[C].中国会计学会:,2010:9.。通过察看零售银行的案例，得到了知识管理的实施提升了ERM的实施论断。COSO委员会（200

7、6）认为风险管理包括了内部控制。相较而言，内部控制是通过条例制度来躲避风险，风险管理则是通过市场交易来躲避风险。杨书怀（2005）认为全面风险管理是对内部控制的自然扩展，一定会在企业管理中发挥巨大作用，而推广全面风险管理是一个长期而又费力的工作，这须要取得相关部门及领导的认同和重视。胡静（2012）的观点是风险与控制必将融合，企业风险管理以及控制制度建设要共同进行。企业可以出一套指南将风险与控制融合在一起就行了胡静.3C全面风险管理框架:内部控制与风险管理的融合[J].企业家天地,2012(02):52-53.。在实践中，企业风险管理和控制制度建设要减少不必要的