第五章操作风险管理

《第五章操作风险管理》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、银行从业资格考试辅导讲义（2011年适用）《风险管理》【习题班】第五章操作风险管理一、单项选择题1．甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列两人对密码管理的做法正确的是()。A．两人密码互相知悉B．各自定期或不定期更换密码并严格保密C．需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D．乙用甲的密码为客户办理业务【解析】柜员管理业务环节的违规操作包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；②授权密码泄露或借给他人使用；③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；⑤柜员调离本工作岗位时，未及时

2、将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。2．监管机构要求商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中()风险敏感度最高。A．替代标准法B．高级计量法C．标准法D．内部评级法【解析】标准法、替代标准法、高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强，操作风险管理仍处于较低水平的商业银行可以选择较为简单的标准法或替代标准法。高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。3．某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于()类别。A．人员因素B．内部流程C．系统缺陷D．外部事件【解析】

3、本题中的情况属于操作风险外部事件类别中的外部欺诈。外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。4．商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？()A．放弃衍生产品创新B．外包数据备份业务C．实行差错率考核D．改变市场定位【解析】火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。5．张某向商业银行申请个人住户抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状

4、态。此情况应归类为()引起的操作风险。A．信贷人员技能匮乏B．贷款流程执行不严C．内部欺诈D．未授权交易【解析】内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。本题中的操作风险正是由于10银行从业资格考试辅导讲义（2011年适用）《风险管理》【习题班】业务流程没有被严格执行而造成的。6．商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是()。A．设立专户核算代理资金B．签订书面委托代理合同C．代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银

5、行大账核算D．遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【解析】在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。7.下列各项中，最能反映商业银行面临的操作风险的是()。A．交易对手提前执行互换合同B．某国遭受恐怖袭击C．美联储出人意料地将利率降低了100点D．信用评级机构降低了一家银行对外国债的信用等级【解析】某国遭受恐怖袭击属于由外部事件引起的操作风险。A项，互换合同问题与法律风险相关；C项，美联储不寻常的举动与市场风险相关；D项，信用等级与信用风险相关。8.下列各项属于商业银行员工失

6、职违规的是()。A．从事未经授权的交易B．有组织的工人运动C．缺乏岗位轮换机制D．意识到自己缺乏必要的知识“【解析】操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知／技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。其中，失职违规是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。B项属于违反用工法；C项属于核心雇员流失；D项属于知识／技能匮乏。9.管理流程不清晰属于内部流程因素中的哪一类内容？()A．结算／支付错误B．财会／会计错误

7、C．文件／合同缺陷D．产品设计错误【解析】内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括六个方面：①财务／会计错误；②文件／合同缺陷；③产品设计缺陷；④错误监控／报告；⑤结算／支付错误；⑥交易／定价错误。其中，财务／会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善，管理流程不清晰，财会系统建设存