会计电算化-日常业务处理

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1、GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.第二部分日常业务处理一、填制凭证二、审核凭证三、记账四、账簿查询五、期末处理在总账系统中，当初始设置完成后，就可以开始进行日常业务处理了。日常业务处理的任务主要包括填制凭证、审核凭证、记账，查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftware

2、http://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.一、填制凭证一、填制凭证在实际工作中，可直接在计算机上根据原始凭证填制记账凭证，填制凭证的功能包括：增加凭证、修改凭证、删除凭证、查询凭证等。(一)增加凭证(一)增加凭证记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分；二是凭证正文部分。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFC

3、reator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.1.凭证头内容（1）凭证类别（2）凭证编号（3）制单日期：即填制凭证的日期。系统自动进入账务系统前输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入。（4）附单据数提示：①采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，但不能超过业务日期;②凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©Fo

4、xitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.2.凭证正文内容（1）摘要（2）会计科目（3）金额（4）辅助信息：对于要进行辅助核算的科目,系统会提示输入相应的辅助核算信息。辅助核算信息包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算等。如果需要对所输入的辅助项进行修改,可双击所要修改的项,系统显示辅助信息录入窗,可进行修改。提示：①正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空;②科目编码必须是末级的科目编码;③金额不能为零，红字

5、以“-”表示;④不能确定的辅助核算信息可不输入。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.【例】增加一张普通凭证。1月26日，从建行提现金1500元作为备用金。(附单据1张)操作步骤：（1）以“102周华”身份登陆总账系统，执行“总账→填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。（3）选择凭证类型“记账凭证”；输入制单日期“

6、2002/01/26”；输入附单据数“1”。（4）输入摘要“2”；输入科目名称“101”，借方金额“1500”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“10201”，贷方金额“1500”。（5）单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。（6）单击“确定”按钮。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxi

7、tPDFCreator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.【例】增加一张有辅助核算信息的凭证。1月26日，办公室刘青预借现金500元。(附件1张)操作步骤：(1)在填制凭证过程中，输完客户往来科目“11901”，弹出“辅助项”对话框。(2)选择输入部门“办公室”,个人“刘青”，发生日期“2002/01/26”(3)单击“确认”按钮。制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftw

8、arehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.制作：姚露，张燕雪GeneratedbyFoxitPDFCreator©FoxitSoftwarehttp://www.foxitsoftware.comForevaluationonly.(二)修改凭证(二)修改凭证在填制凭证中，通过翻页查找或输入查询条件，找到要修改的凭证，将光标移到需修改的地方进行修改即可。可修改内容包括摘要