合规管理与责任意识浅析

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1、2010年第7期商业银行经营与管理合规管理与责任意识浅析谈宜宏摘要：依据《合规与银行内部合规部门》文件精神，银行合规风险管理的最佳境界在于深刻理解和践行合规法律、规则和准则规定的要求与精神实质。当前，在后危机时代企业社会责任背景下，银行业合规风险管理与社会责任理念内涵具有高度的一致性，中资银行应当以促进和实现员工对从业责任与操守理念的充分认知、认真执行与持续坚持为重点和导向，着力推进风险为本的合规文化建设，才能从根本上促进合规管理长效机制的形成与不断巩固。关键词：合规风险管理责任与操守理念合规文化中图分类号：F830

2、文献标识码：A文章编号：1009-1246（2010）07-0032-04国际金融危机的爆发，使得银行业空前重视所谓银行业从业责任与操守理念，是指银行合规管理，中资银行也不例外。在此背景下，认真业从业人员应当具有的最基本的认真履行法定学习国际银行业合规管理领域权威指导性文件岗位职责并保持良好职业操守的思想意识与观《合规与银行内部合规部门》，深刻理解其基本规念。其核心是正直与诚信；内容主要包括对股东、定的要求与精神实质，对中资银行在后危机时代客户、雇员和市场等直接利益相关者和促进社会科学开展合规风险管理体系建设工作，具

3、有直接经济发展等方面负责，以及保持良好的职业操守的指导意义和作用。等；实现方法是高标准尽职；履行质量包括充分一、银行业从业责任与操守理念是合规管理认知、认真执行与持续坚持三个层次。在合规风应当坚持的首要前提险管理体系建设工作中，突出强调责任与操守理众所周知，作为典型的风险管理型企业，银念，不仅是正确理解和践行合规法律、规则和准行的经营过程同时也是管理风险的过程。在银行则规定的要求与精神实质的需要，也是着力提高的全面风险管理体系中，合规风险管理地位的重中资银行制度执行力的需要。要性为国内外业界所公认，正如中国银监会《商

4、《合规与银行内部合规部门》开宗明义，在“引业银行合规风险管理指引》所指出，是“商业银行言”中指出发布该文件目的在于“促进银行业机构一项核心的风险管理活动”。但相对于信用风险稳健经营”，同时指出“合规应成为银行文化的一等传统概念风险而言，合规风险管理从提出到目部分”，“当企业文化强调诚信与正直的准则并由前，只有三十多年时间，属于一项新事物，其管理董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有理论与实践发展需要持续探索的空间很大，中资效”，在合规风险管理的遵循性方面，“需要遵循的银行在这方面更可以说处于起步阶段。基于中资法律

5、、规则和准则有多种渊源，…，不仅包括那些银行合规管理实践现状，笔者认为，有效开展合具有法律约束力的文件，还包括更广义的诚实守规风险管理的首要前提，应当是坚定确立和践行信和道德行为的准则”；尤为值得注意的是，“银银行业从业责任与操守理念。行在开展业务时应坚持高标准，并始终力求遵循32商业银行经营与管理2010年第7期法律的规定与精神。如果疏于考虑银行的经营行恐怖融资，也可能扩展与银行产品结构或客户咨为对其股东、客户、雇员和市场的影响，即使没有询相关的税收方面的法律。如果一家银行故意参违反任何法律，也可能导致严重的负面影

6、响和声与那些供客户使用的交易，以规避监管或财务报誉损失”。可见，理解和践行合规法律、规则和准告要求，逃避纳税义务或为违法行为提供便利，则规定的要求与精神实质是银行合规风险管理该银行将面临严重的合规风险。”上述论述，归纳的最佳境界，而责任与操守理念则正是落实合规总结起来，就是要对股东、客户、雇员、市场等直法律、规则和准则规定的要求及其精神的最重要接利益相关方和促进社会经济发展负责。《中国前提。联系中资银行实际，制度执行力差是当前银监会办公厅关于加强银行业金融机构社会责合规风险管理面临的主要问题之一。究其原因，任的意见》

7、也明确指出，作为经济全球化深入发主要是由于相当部分管理人员和员工难免从实展的产物，“银行业金融机构的社会责任，是机构用主义出发，对合规风险管理理念的认知存在误价值观和企业文化的重要内容”，履行社会责任区，甚至将合规风险管理与市场竞争力相对立，不仅是构建和谐社会的必然要求。也是提升银行导致工作中一些违规操作和违规经营问题屡查业金融机构竞争力的重要途径。为此，“银行业金屡犯，难以根除。问题的性质主要在于认识上的融机构要转变传统观念，更新经营理念，不断增偏差。认识是行动的先导，本次国际金融危机再强社会责任感和历史使命感，以

8、赢得社会尊重，次充分证明，银行从业人员，尤其是高管人员对提升企业文化内涵”，“银行业金融机构发展不仅责任与操守理念的认知水平与践行程度，直接决要关注经济指标，而且要关注人文指标、资源指定着银行经营的稳健程度与发展质量。不难想标和环境指标。坚持经济效益和社会效益的统象，如果没有牢固的责任与操守理念，必将难以一”。做到正确理解和深入践行合规法律、规