某机械公司报销管理制度[修改]

《某机械公司报销管理制度[修改]》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、某机械公司报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，结合公司的具体情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有员工。第二章日常费用报销及程序第三条日常费用主要包括业务招待费、差旅费、办公用品费、邮政电讯费、交通费、培训费、其它日常费用。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第四条费用报销一般程序1、报销人整理报销单据、资料并填写对应费用报销单。（1）报销人必须提供相应的合法票据。发票必须有收款单位盖章，分接待地点按面额从小到大的顺序排列，用粘贴单粘贴整齐，若某些场所确实不能开具发票则

2、需说明情况，附上该场所收据并用同类同额发票补足。（2）填写报销单应严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（3）其它有关报销事宜的相关资料。2、部门经理审核签字。3、财务会计进行复核。4、交费用审批权限的责任人批准。5、出纳人员根据完整单据和审批完备的报销凭证付款。第五条业务招待费指各部门因业务需要而进行公关、接待所开支的必要费用，包括招待用餐、赠送礼品和娱乐活动开支等。1、由于工作需要必须进行业务招待，接待人员必须事先填写《业务应酬费申请表》申请招待费用，写明招待事由、招待人数、陪同人员、费用预算，经批准

3、后，方可进行接待工作。121、招待费用的报销，严格按照公司招待费用报销程序、报销标准执行，超出部分不予报销。2、外工地安装过程中的招待费用：（1）宴请费用根据相关制度的规定，所有发生的招待费用都要在招待费用清单上登记，超过金额部分必须进行申报，发生的招待费用原则上应有正式发票，如确实无法取得发票，也应提供收据，每次招待后填写《外工地安装招待费报支清单》，报销时同时应提供每次招待人数、职级、原因等招待费用清单及《外工地安装各项费用申请表》报财务部审核后报销。（2）需要购买礼品时，项目经理必须事前填写《外工地安装各项费用申请表》或《礼品采购申请单》后向项目部负责人申

4、请，在申请表上说明原因，注明金额、交际对象、人数等，待批准后方可实施。项目经理回公司报支时，附经批准的《外工地安装各项费用申请表》及《外工地安装交际费用报支清单》、《礼品采购申请单》进行审核报销。如果没有事先的申报，公司将不给予审核报支。第一条差旅费指各部门日常业务中出差所发生的长途交通费、住宿费、伙食费定额补助、市内交通定额补助以及境外出差定额补助等。1、拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理批准后，根据费用支付授权审批权限进行审批。2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》

5、交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3.出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政管理部订票（原则上费用超过2000元一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。4、出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》。（1）实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。12（2）住宿费、交通费报销时必须提供发票，如住宿费还需附有旅馆盖章的结算清单，限额标

6、准内据实报销；超出标准部分由员工自行承担。（3）伙食补贴实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。（4）部门之间联合出差应该按部门分开报销，如果不能分开，必须列清各部门的费用，并由各相关部门出差人和负责人签字确认。（5）每次出差发生的费用只能一次报销，不能分次报销。员工出差期间发生的业务应酬费应另行张贴费用报销单，并与差旅费同时报销。（6）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。（7）如有借款，必须写明借款金额以及超支补差或应交余款金额。（8）对长期驻外人员、项目现场安装作业人

7、员的差旅费用标准按照公司相关外派人员管理办法执行:A原则上工人上下班以自行乘坐公交车为主，无公交车的以包车接送的也应有包车合同。项目经理在签包车合同时应事先填写《外工地安装各项费用申请表》后向项目部负责人请示，内容包括接送价格/每次，人员、车牌、保险等，经同意后方可包车，回公司报销时应提供包车合同及租用日期、车票及《外工地安装交通费报支清单》。B租住旅馆的工人住宿标准每人不超过40元/天，并由居住班组在住宿费报支清单上签字确认，项目经理住宿标准为60—80元/天。旅馆发票至少附有旅馆盖章的住宿结算清单，租民房居住的要填写《外工地安装各项费用申请表》，经项目部负责

8、人批准同意后与房主签订租