会计电算化岗位制度

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1、会计电算化岗位制度公司设立会计电算化管理岗位制度，其目的是保证会计电算化工作顺利进行，加强电算化工作管理，明确脱离手工会计核算后的会计岗位职责，使会计电算化工作规范化、信息化、现代化，全面实现公司各类会计信息资源的共享，为企业现代化管理工作奠定基石，根据《中国人民共和国会计法》以及财务部的《会计基础工作规范》和《会计电算化工作规范》规定，结合公司实际，制定本岗位制度。一、电算管理员（系统管理员）岗位职责1、负责电算化和全面维护，指导电脑操作员正常操作，协助财务主管，负责财务人员岗位分工以及为每位操作员赋予相应的操作权限，并为其设置初始密码。2、熟悉计算机原理，

2、了解财务管理，能独立排除常见的计算机故障，对系统的正常运转及数据安全、可靠负责。3、组织制定并实施会计电算化工作地各项规章制度。4、根据会计制度和公司核算的要求负责组织和监督系统运行环境的建立，以及系统建立时的各项初始化工作。5、负责计算机输出的帐、证、表数据及时性、正确性。6、负责各类人员的工作质量的考评，以及制度规定的其他工作。二、数据录入人员（会计）岗位职责1、根据原始凭证编制机内银行现金凭证和转账凭证，严格按照系统操作说明进行操作，做到内容完整、数据正确、科目运用准确，摘要简明规范，录入完毕进行核对打印，核对无误后交数据审核员复核。2、根据公司各类会计

3、统计业务资料，准确及时录入各种业务数据。3、各类原始凭证单据，在业务发生时应及时制作机制凭证，不得积压。4、系统操作过程中发现凭证有疑问或错误时，应及时反映，不得擅自作废或修改。如果发现系统出现故障，应及时报告电算管理员，并做好故障记录及上机记录等事项。5在编制自动转账凭证时，严格按照公司会计核算程序，各数据录入（会计）人员必须协调在各子系统之间转账顺序。6、数据录入（会计）人员非经数据审核人员授权，不可执行复核凭证，但可以进行数据查询工作。7、录入人员必须建立自己的密码而且三个月换码，做到自己的密码自己清楚，不得告诉他人，在操作日志上备案。三、数据审核员1、

4、负责输入数据凭证的审核工作，包括各类代码的准确性、摘要的规范性和数据的正确性。2、负责输出数据正确性的审核工作。3、对不真实、不合法、不规范的凭证退还各有关人员更正、补齐、再行审核。4、对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据，不予签章确认。5、进行电算审查，监督计算机及会计软件的运行。6、不能进行数据录入和修改操作。7、根据审核人员因工作原由离岗、或出差交由临时人员审核，需将密码告知该临时审核人员，待审核人员上岗后必须修改离岗前密码，并备案登记。四、电算化维护岗位工作职责1、定期检查软、硬件设备的运行情况。2、负责系统运行中软件、硬件故障的排除工作。3、负

5、责系统的安装和调试工作以及新上岗人员的培训工作和本部门电算化的统筹工作。4、按规定的程序进行软件的维护，以及财务软件的升级换代。5、不得将非法软盘和外来软盘装入计算机。五、数据管理员岗位职责1、负责系统的各种开发文档、各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保密工作。2、对会计应用软件及有关操作手册、技术手册、各类数据、资料、帐表、凭证，不宜公开，更不得擅自外借、转让、复制，应做为机密资料加以保管。3打印输出的帐表，必须有财务主管，电算管理员的签章才能存档保管。4、各类备份软盘应贴上保护标签，存放在安全、清洁、防热、防潮的场所。5、会计档案如需

6、调用，应记录调用人员的姓名、归还日期、经财务负责人同意签字后档案管理人员方可办理调用手续。6、各类文档的保存期限及销毁手续，应按《会计档案管理办法》的规定保管期限进行保管。7、会计档案任何人不得伪造、涂改、变更、故意毁坏数据文件、账册、软盘。六、财务数据分析岗位职责1、负责编制各类会计报表的编制打印输出，对账簿、报表数据进行综合分析、归纳和处理，为公司经营决策层提供可靠地数据分析资料。2、负责各类财产的检查、定额、标准的制定与实施。3、负责各类计划、预算的编制工作。4、负责会计信息的分析、整理以及信息反馈等工作。5、负责参与本单位新产品的开发、技术改造、大型设

7、备的更新改造等重大项目的可行性研究工作。6、不得修改和篡改任何原始数据：不得将有关数据透露给无关人员，不得修改数据库结构。财务部1999年12月雅布赖盐化公司会计电算化操作管理制度为保证用友财务系统内各类信息资源的安全、可靠、完整，以及信息资源的正确性、及时性和连续性，避免数据的失真和各类事故的发生，上机操作的会计电算化工作人员，必须持有《会计证》和电算化后由财政部门统一颁发的《会计电算化合格证》，上机操作前应该对公司的财务软件有一个较为明确的认识。一、上机操作系统的规定：1、系统管理员（电算管理员）、电算维护员、数据录入员、数据审核员及其它电算管理员批准的有

8、关人员，可上机操作运行系统。2、非指定