《信用与金融》课件

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1、第二章信用与金融第一节信用的产生、要素及其职能第二节信用形式第三节融资渠道第四节融资工具第一节信用的产生、要素及其职能一、信用的概念与相关要素二、信用的产生三、信用的三要素四、信用的经济功能一、信用的概念与相关要素1、信用的定义：信用专指借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面的转移，是价值运动的特殊形式，其本质就是债权债务关系。2、信用的特征：①信用不是一般的借贷行为，而是有条件的借贷行为。②信用是价值运动的特殊形式。③信用是一种债权债务关系。3、信用的标的物:①实物借贷：即以信用方式进行的物物交换（借物还物）。②货币借贷：借贷的价值物为货币的信用（借钱还钱）。二

2、、信用的产生信用关系——即借贷关系的出现，是以私有财产的出现为前提的，如果没有私有的观念，借贷根本就无从谈起。无论是货币，还是信用，它们的出现，都是以私有制的存在为前提条件的。它们产生的经济条件具有同源性。三、信用的三要素1、债权债务关系。2、时间的间隔。3、信用工具。（或融资工具）四、信用的经济功能1、分配资源，保证社会再生产的顺利进行。2、信用促使储蓄转化为投资。3、调节国民经济。4、提高消费的总效用。第二节信用形式信用形式，就是信用关系和信用活动表现出来的具体形式。一、高利贷信用二、商业信用三、银行信用四、国家信用（公共信用）五、消费信用一、高利贷信用（一）高利

3、贷的特点高利贷，就是以取得高额利息为特征的信贷活动。（二）中国的高利贷问题目前在我国，高利贷本身有其生存的土壤。（三）对待高利贷应该采取的态度疏导——发展经济，活跃融资渠道，建立多种信用形式。二、商业信用（一）商业信用的定义：1、广义的商业信用是指企业之间以赊销商品和预付货款等形式提供的信用；2、狭义的商业信用则仅仅是指企业之间的以商品形式提供的信用。（二）商业信用的作用：对于整个生产、流通过程起着润滑的作用，促进了经济的发展。（三）商业信用的局限性。三、银行信用（一）银行信用的定义：银行信用是指存款式金融机构通过存款、贷款等业务形式提供的以货币形式为主的信用。（二）

4、银行信用的特点：1、具有很大的灵活性；2、具有较强可控性；3、具有创造信用的功能。（三）银行信用与商业信用的关系1、商业信用是基础；2、银行信用是延伸和补充;3、商业信用的发展离不开银行信用;4、但银行信用并不能完全取代商业信用。四、国家信用（公共信用）（一）国家信用的定义：国家信用是指国家财政通过举债向社会筹措资金的一种信用形式，它一般是伴随着国家财政赤字的发生而产生的。（二）国家信用的作用：1、弥补当年的财政赤字；2、调节货币流通、稳定经济发展；3、推动国家重点、大型项目的建设（三）国家信用的特点1、国债的信誉度极高；2、国债的安全性高、稳定性强、风险性小；3、国

5、债利息由纳税人承担。（四）国家信用与银行信用的关系1、在数量上此消彼长；2、在形式上互相补充。五、消费信用（一）消费信用的定义：消费信用是工商企业、银行或其他金融机构以消费资料为对象，向消费者提供的信用。（二）消费信用的形式：分期付款、消费贷款、信用卡。（三）消费信用的作用与局限性。（四）中国人消费观念的改变。第三节融资渠道一、资金融通的意义：1、对于借入资金的一方来说：通过借入急需的资金，可以更为有效的安排自己的生产和消费。2、对于贷出资金的一方来讲闲置的资金可能带来收益。3、通过资金融通，可以将这些资金集中起来达到经济学中所说的规模经济效益、合理配置资源、用较少的

6、钱办更多的事。二、资金融通的渠道间接融资银行信用中介资金盈余单位资金短缺单位市场服务中介直接融资1、直接融资：即资金短缺单位直接在证券市场上向资金盈余单位发行某种债务凭证。直接融资的优势与劣势2、间接融资：即借贷双方的资金融通以金融中介机构为媒介。间接融资的优势与劣势三、两种融资渠道的相互作用1、二者的相互转化；2、二者相互促进。二者之间的关系是相互影响、相互制约的。直接融资为间接融资提供了有利的发展空间；反过来，间接融资活动的健康运行，也会促进直接融资活动更快更好的发展。第四节融资工具融资工具是在融资过程中产生的、能够证明债权债务关系的合法凭证，是载明借贷双方金融交

7、易金额、期限、价格（利率）的书面文件。一、融资工具的特征二、融资工具的种类三、几种主要的融资工具一、融资工具的特征1、偿还期限：即指借款人（债务人）必须全部归还本金之前所经历的时间。2、流动性：即指融资工具在无损的状态下迅速变现的能力。3、风险性：即指购买融资工具的本金是否有遭受（风险）损失的可能性。4、收益性：即指购买的融资工具具有获利的本质要求，通过收益率表示。收益率即指持有融资工具所取得的收益与本金的比率。1、名义收益率：即融资工具票面收益与面额之间的比率。2、即期收益率：即年收益额（票面收益）对该融资工具的当期市场价格的比率。3、实际收益率：