《同城票据交换》PPT课件

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1、第五章同城票据交换一、概念：同城票据交换，即同城票据清算，指在同一区域内各银行之间的业务往来进行的资金清算的一种形式。票据交换业务通过中国银行同城票据清算中心进行，每天交换两次。提出交换的银行分为提出行和提入行。www.bjcgy.bjedu.gov.cnwww.bjcgy.bjedu.gov.cn人民银行的作用？？主持交换的时间、交换的地点和交换的清算行号清算的内容？？清算的实质？同一家银行在一次清算过程中即是提出行，又是提入行。在交换时间本行提出（他行收款、他行付款的）票据，提入（本行收款、本行付款的）票据交换银行计算应收、应付资金的差额，当天清算资金，实

2、现资金的实收实支二、分类：根据持票人向银行提交票据的方式不同，分为顺汇清算和委托收款清算。顺汇清算的资金清算方式中，付款人开户银行(付款行)直接将款项划入收款人开户银行(收款行)委托收款清算的资金清算方式中，则由收款人委托其开户银行向付款行收取票据款项。www.bjcgy.bjedu.gov.cnwww.bjcgy.bjedu.gov.cn同城清算业务训练提出行借方凭证贷方凭证他行付款我行收款应收资金他行收款我行付款应付资金提入行贷方凭证借方凭证他行付款我行收款应收资金他行收款我行付款应付资金应收差额（应付差额）www.bjcgy.bjedu.gov.cn北京

3、财贸职业学院案例1：2009年3月6日二次清算，模拟银行提出转帐支票10张，合计325万元，提出进账单20张，金额425万元，提出本票2张，金额35万元。模拟银行提入转帐支票8张，金额221万元，提入进账单22张，金额645万元，提入本票2张，金额70万元。请计算该次模拟银行的同城清算往来账户的发生额和余额。（假定该账户的上期余额为0）。三、交换业务管理的基本要求（一）票据交换业务要实行票据交换定点、定时、定人执行制度。交换票据应由指定专人负责受理、登记、交接。对定点、定时以外的临时票据交换往来由网点负责人亲自督办，并向主管行长报告。（二）执行岗位分离制度1．

4、办理同城票据交换，实行经办员、复核员、交换员三分离，相互制约，不能兼岗混岗。2．票据交换岗位人员同时不能兼办存放中央银行准备金、同业往来、系统内往来等账户的记账与对账工作。www.bjcgy.bjedu.gov.cn北京财贸职业学院3．不能兼管客户账务的记账与对账。4．交换人员不得兼管其他应收款、其他应付款等过渡户的账务处理。5．同时不能兼管业务印章和空白重要凭证。6．不能持有柜员权限卡。（三）核对有关印章1．提出行对提出交换的凭证要认真审查、复核，无误后，按规定加盖有关印章，并附提出票据交换清单。2．提入行对提入凭证要审查核对是否加盖规定的有关印章，无误后才

5、能进行账务处理。www.bjcgy.bjedu.gov.cn北京财贸职业学院（四）交换票据审核及管理交换票据审核要做到：1．同城票据交换提出、提入的贷方凭证要逐笔核对清单上的收、付款单位账号、金额。2．核对凭证要素，防止错提。3．严密交换票据交接手续，在装包前或拆包后要核对清单与票据实物是否相符，防止空提。交换票据管理要做到：对交换的票据要密封或装包加锁并按规定进行存放保管，不能将交换的票据带回家中，不能委托他人代理交换，不能在交换途中办理与交换无关的事宜。www.bjcgy.bjedu.gov.cn北京财贸职业学院（五）同城票据交换要将收受的票据按场次全部提

6、出交换，不能截留积压，不能擅自涂改、更改票据及附件的内容；代收他行票据必须保证收妥抵用，未收妥款项不能提前签发进账回单。（六）票据交换员必须实行每年轮换制度。（七）人民银行电子联行等系统柜员权限管理。经办员、复核员、密押员和系统管理员必须分离，不能兼岗、混岗。www.bjcgy.bjedu.gov.cn北京财贸职业学院三、同城票据交换业务操作（1）交换提出交换票据的提出，是由经办柜员在受理支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票、信汇等业务时，通过不同的交易，分别选择“交换提出”渠道办理的。通过交换提出，将票据提到交换所。（2）客户填单办理支票、银行本票、银行汇

7、票和银行承兑汇票付款、储蓄往来处理时，需填“进账单”（一式三联）；办理汇兑汇出业务需填“信汇凭证”（一式四联）；办理其他转账时，需填特种转账凭证。同时提交相应的票据。www.bjcgy.bjedu.gov.cnwww.bjcgy.bjedu.gov.cn北京财贸职业学院ThankYou!www.themegallery.com