报告参考格式

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1、徽商银行**分行***同志任期经济责任审计报告根据徽商银行人力资源部的委托（2007年3号委托书），2007年3月1日－3月7日，审计部组成审计组于对徽商银行**分行原行长***同志进行了离任审计。现将本次审计情况报告如下：一、审计范围和方法本次审计依据是有关金融法规、徽商银行总行及**分行制定的有关规章制度和业务计划，以及本次离任审计总体方案等。审计范围为***同志2006年1月－2007年1月担任**分行行长期间的履职情况，主要包括资产质量状况和内控管理状况两大方面，涉及授信、风险、零售、计财、会计等业务。本次审计以**

2、分行各职能部门经营活动为重点，抽查了××、××、××支行3家机构的经营状况，查看了有关账簿、报表、凭证和信贷档案等资料，同时参阅了***同志述职报告及相关职能部门的工作总结，并与有关部室负责人进行了座谈。二、审计评价**分行前身为******，2005年底并入徽商银行，总体经营规模小，历史包袱重，面临的发展形势较为严峻。***同志任期内能够执行有关金融法规及本行规章制度，在授权范围内履行职责；能够把握总行的经营思路和政策导向，工作中能够明确经营思路，把握重点，坚持以“两率一约束”为核心，围绕2006年度综合经营计划，集中力量

3、消化历史包袱，存量不良资产压缩取得显著8成效，资产质量和结构得到一定程度地提高和优化；努力追赶当地大型煤炭企业效益根本好转的历史机遇，加大对煤炭、电力市场的营销力度，争取到了一些潜力大户，为**分行业务后续发展奠定了一定的基础。任期内稳妥推进了人事与薪酬制度改革，加大了干部交流和考评力度，激励约束机制初步建立。同时，***同志在其任期内能够把握该行主要风险点，进一步加强了信贷和会计基础管理方面的制度建设，检查整改工作比较及时，内部控制基本能够发挥相应作用，关键风险点的控制基本有效。本次审计未发现重大违规违纪及重大案件事故等问

4、题。三、总体经营状况（一）资产负债变化及结构截至2007年1月末,**分行资产总额22.81亿元，比任职期初18.49亿元增长4.32亿元,增幅23.36%；贷款(含贴现)14.27亿元，比任职期初11.04亿元增长3.23亿元,增幅29.26%；存款22.02亿元，比任职期初16.97亿元增长5.05亿元，增幅29.76％；存贷款比例64.8％，与任职期初基本持平。从贷款性质来看，公司贷款12.78亿元，占比89.56％，比任职期初下降7.9个百分点；个人贷款1.49亿元，占比10.44％，比任职期初上升7.9个百分点。从

5、贷款期限来看，中长期6.29亿元，占比44.08％，比任职期初上升8.03个百分点；短期贷款6.75亿元，占比47.3％，比任职期初下降9.58个百分点；逾期贷款1.23亿元，占比8.62％，比任职期初上升1.55个百分点；从贷款质量来看，正常贷款12.68亿元（正常类8.62亿元、关注类4.06亿元，不良贷款1.59亿元（次级类1.17亿元、可疑类0.34亿元、损失类0.08亿元），不良贷款率11.14％，8不良贷款额和不良贷款率任期内分别下降0.17亿元和4.77个百分点；从客户集中度来看，前十大户7.74亿元，占比54

6、.23％，比任职期初上升2.65个百分点；贷款当地市场占比5％，与任职期初持平。从存款性质来看，对公存款17.18亿元，占比78.02％，比任职期初上升3.24个百分点；储蓄存款4.84亿元，占比21.98％，比任职期初下降3.24个百分点；从存款期限来看，长期存款0.95亿元，占比4.31％，比任职期初下降27.57个百分点，短期存款21.07亿元，占比95.69％，比任职期初上升27.57个百分点；存款当地市场占比5％，与任职期初持平。尽管2006年存款增幅高于全行平均增幅8个多百分点，但存款结构不稳定，导致2007年初

7、存款降幅较大，负债结构调整没有与资产结构调整相匹配。任期内不良贷款压缩力度较大，超额完成了2006年不良贷款压缩计划，其中转化为正常贷款1800万元，现金回收4984万元。（二）表外业务状况**分行表外业务均为银行承兑业务，截至2007年1月末，分行银行承兑余额为1.24亿元，比任职期初0.54亿元增长0.7亿元，增幅56.45％。本次审计对3家机构的银行承兑业务进行了抽样检查,保证金核对相符,敞口部分授信和落实情况符合审批要求。（三）财务收支状况任职期间分行累计实现各项收入1.17亿元，发生各项支出1.04亿元，共实现账面

8、净利润1293万元，经营利润3570.28万元。本次审计对相关收支的核算内容及营业费用的列支情况8进行了抽查，未发现人为调节利润的现象，分行工资总额和经营性费用总额控制在核定额度内，但利润工资率和利润费用率超过总行下达标准。（四）内部控制情况***同志任职期间，**分行认真落实总行各项规章