信用形式与信用工具

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1、第二章信用形式与信用工具2.1信用概述2.2信用形式2.3信用工具12.1信用概述2.1.1信用及其本质何谓信用？信用是一种借贷行为，是以偿还和支付利息为条件的价值运动的特殊形式。信用的本质还本付息的借贷行为；债券债务关系；价值运动的特殊形式。22.1.2信用的产生和发展1.信用产生的前提—私有财产的出现信用与货币的关系—二者同源实物借贷与货币借贷2.高利贷信用—生息资本的古老形态高利贷信用的当事人高利贷信用的特点高利贷信用的作用32.1.2信用的产生和发展3.借贷资本借贷资本的来源(产业资本、食利者、社会各阶层)借贷资本的特点借贷资本是作为商品的资本借贷资本是所有权资本借贷资

2、本有特殊的运动形式——在货币形式上表现为双重支出和双重回流G—w…P…W'—G‘产业资本的运动形式G—W—G’商业资本的运动形式G—G‘借贷资本的运动形式G—G—W…P…W‘—G‘—G‘‘即借贷资本运动的全过程借贷资本最富有拜物教的性质42.1.3信用要素信用关系——债权债务关系信用载体——信用工具（表明信用关系建立或存在的凭据）口头信用、账簿信用、现代信用工具信用条件——时间间隔和利率价值在不同时间的相向运动利率高低对借贷关系的影响信用主体——借贷关系中的当事人信用标的——借贷对象52.2信用形式2.2.1商业信用1.什么是商业信用—企业之间在销售商品时以延期付款的形式提供的

3、信用2.商业信用的特点商业信用贷出的资本是处于产业资本循环过程中最后一个阶段的商品资本商业信用提供的范围局限于工商企业之间商业信用的伸缩与经济发展周期相一致商业信用所提供的商品，一般用于生产或销售62.2信用形式3.商业信用的优点和局限性使商品的买卖行为和借贷行为同时进行，具有方便及时的优点促进商品流通，是商品形态变化的媒介促进了有关经济部门之间的经济联系加速资金周转，提高资本使用效益优点72.2信用形式商业信用的规模受一定的局限—对企业现有资本的充分运用商业信用的运用受企业信誉的局限商业信用提供的方向受到严格限制—由卖方向买方提供商业信用只能解决短期资金融通对商业信用的管理和

4、调节方面存在局限性—企业之间自发提供局限性82.2信用形式2.2.2银行信用1.银行信用—银行信用是银行和其他金融机构以货币形式向企业提供的信用2.银行信用的特点银行信用贷出的资本是从产业资本循环过程中游离出来的暂时闲置的资本银行信用是银行等金融机构提供的信用银行信用是一种间接信用，具有广泛的可接受性银行信用提供的货币有不同的用途—生产或销售92.2信用形式3.银行信用的优点银行信用规模巨大银行信用的投放方向不受限制4.银行信用与商业信用的关系历史上商业信用出现在先，银行信用出现在后银行信用出现后并未取代商业信用，二者各以其优点并存，具有互补作用在银行信用高度发达的情况下，银行

5、信用与商业信用相结合，对商业信用起支持与扩大的作用102.2.3国家信用1.国家信用的的概念—国家或政府作为债务人，借助债券筹集资金的一种信用形式2.国家信用的用途动员国民收入，弥补财政赤字开源节流弥补财政赤字的方式发行纸币发行国债筹措巨额资金，用于国家特定用途调节货币流通，促进国民经济健康持续发展3.我国利用国家信用概况112.2.4消费信用1.消费信用的概念—消费信用是商业企业、银行等金融机构以商品形态或货币形态向消费者提供的信用消费信用的形态、当事人、用途2.消费信用的形式赊帐；分期付款；一次性偿还；消费信用卡3.消费信用的作用刺激消费，扩大市场，促进经济增长消费者可提前

6、实现消费意愿，改善生活条件利用消费信用，引导企业生产，加速其资金周转刺激新的消费需求，为新产品的开发研制提供动力122.2.5租赁信用1.租赁信用的概念及意义租赁信用是以出租设备和工具收取租金的一种信用形式承租人可及时得到所需先进设备使用意义避免承租人大量占压资金购买设备避免设备的精神损耗对出租者来说，比放款更为安全2.租赁信用的构成要素—当事人、租赁对象、期限、租金3.租赁信用的形式金融租赁（财务租赁）指租赁公司买下设备租给承租人使用，并按期收取租金。经营租赁（业务租赁）指出租人将自己的设备反复出租给不同的承租人，直至设备被淘汰为止。杠杆租赁（代偿贷款租赁）是指租赁公司购入设

7、备只需先支付20%—40%的货款，其余靠借贷款解决，在租赁期间以收取的租金偿还所借银行贷款132.2.6国际信用国际信用包括—国际银行信用、国际商业信用、国际间政府信用、国际金融机构信用1.国际银行信用是指银行为促进本国的进出口贸易提供贷款，或从国外借入资金的信贷活动出口信贷是指商业银行在本国政府的支持下为刺激本国机器设备出口而提供的大额的、利率较低的中长期信用进口信贷是企业为了向国外购买大型设备而向国外银行取得贷款的信贷活动。市场信贷是进口国的企业或银行在国际金融市场筹措外汇贷款的信贷活动