商业银行风险管理概述1

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1、第五章商业银行风险管理概述5.1商业银行风险管理的基本概念5.2商业银行风险管理的基本架构5.3商业银行监管5.4国际银行业风险管理的规则——《巴塞尔协议》5.1商业银行风险管理的基本概念5.1.1商业银行风险和风险管理商业银行风险是指商业银行在经营过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生背离，从而导致银行蒙受经济损失或少获取额外收益的机会和可能性。风险与经营的关系5.1.2商业银行风险的种类1.信用风险是指由于借款人或市场交易对手违约而导致的损失的可能性；一般的，信用风险还包括由于借款人的信用评级的下降和履

2、约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起的损失可能性。2.流动性风险是指商业银行无法满足储户提取存款的要求或无法支付到期债务而使自己声誉受损、蒙受经济损失甚至破产倒闭的可能性。3.利率风险是指由于金融市场利率水平的变化而给商业银行带来的风险。4.国家风险5.市场风险6.声誉风险7.法律风险8.战略风险资产负债表操作风险资本充足商业风险偶然风险其他外因政治腐败银行业风险法律责任声誉和信用宏观政策金融环境规则依从法律环境国家风险内部欺诈外部欺诈工作安全客户产品和服务实物资产损毁业务中断执行、传递和过程金融风险损益表流动风险市场风险外汇风险信用风险表

3、5-1银行风险分类示意图5.2风险管理的基本架构5.2.1风险环境公司治理内部控制风险文化管理战略5.2.2风险管理组织以操作风险为例（下页）例：操作风险管理组织结构（表5-2）集团首席风险官首席操作风险官区域操作风险官业务部门操作风险官美国操作风险官亚太操作风险官欧洲操作风险官公司实体及CI操作风险官私人财富管理部操作风险官国内资产管理部操作风险官全球公司客户部操作风险官全球业务发展部操作风险官全球市场部操作风险官集团首席风险官高级管理层负最终责任。这种责任要求高级管理层对本银行产品、业务过程和相关风险有全面的了解。管理层要定期检查操作风险报告

4、，以确定其对操作风险管理的要求是否得到了满足。操作风险管理职能部门1.风险委员会：独立实施全面范围的操作风险管理；保证政策的执行；汇总操作风险官递交的有关主要操作风险报告及操作奉贤委员会决策情况。2.操作风险委员会：指导和监控全行范围的操作风险管理框架的有效实施；审核识别、报告、控制、监测操作风险的标准和各部门内操作风险管理标准；对外批露操作风险管理相关信息，接受外部监管。操作风险管理职能部门3.首席操作风险官：是全行操作风险管理的核心，将操作风险管理职责分解给各部门、部门操作风险官和区域操作风险官。首席操作风险官的职责：制定操作风险管理政策和工

5、具，能反映银行操作风险管理理念的操作风险策略及操作风险经济资本的计算与分配的方法；推广操作风险管理工具，推动，推动操作风险管理框架的实施；规定各级机构提交的操作风险报告在内容、深度等方面的最地要求和标准；向高级管理层提供全行操作风险报告；保证部门制定的操作风险指引与标准和全行的操作风险政策相一致。4.业务部门操作风险官采取事前措施防范因本部门业务特性引起的操作风险，对重大的操作风险事件进行识别与分析，采取足够的措施预防今后再次发生；监控本部门活动带来的操作风险；向首席操作风险官或操作风险委员会报告操作风险事件；推动全行操作风险政策在本部门的实施；

6、制定与全行标准一致的本部门内操作风险管理标准。5.区域操作风险官协助部门操作风险官在所管辖的区域内对操作风险管理进行指导；在所管辖的区域内执行操作风险管理政策；定期与首席执行官讨论风险管理；确保所制定的管辖区域内操作风险管理框架符合区域的监管机构的要求。监管的原则：CAMEL原则5.3商业银行的监管监管原则——CAMEL（原则）是美国监管当局对金融机构进行监管的原则，我国也采用了这一原则。主要对金融机构从以下几个方面进行监管：C—capitalAdequacy(资本)A—assetQuality(资产质量)M—management（管理水平）E—

7、Earnings(盈利能力)L—Liquidity（资产流动性）监管原则——CAMEL（原则）Ｃ：商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。股份制商业银行资本的主要形式是股本。Ａ：商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题。监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。Ｍ：用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功或失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。Ｅ：银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。Ｌ：用来衡

8、量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。5.3.1市场准入监管5.3.2