财务部职能职权

《财务部职能职权》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、财务部职能职权一、职能财务部是在公司总经理的领导下，依据国家有关财税方面的法律法规和集团财务管理制度，履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、统计管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现公司的业务战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。二、职责职权（1）财务部门职责1.1严格执行公司各项财务管理制度；1.2制定具体的会计核算标准、核算规范制度；1.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作；1.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制

2、、审核公司的会计凭证；1.5牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性；1.6组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表；1.7建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本；1.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划；1.9汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收；1.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信

3、用政策，审核、控制经营部的发货；1.11制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作；本文共6页，第61.12跟踪各阶段项目完结进度，及时对完结项目进行核对并完成相应的固定资产结转；1.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废；1.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作；1.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查；1.16结合公司的实际需要，购买各种支票、收据、有价证券等相关单据；1.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并

4、严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设；1.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。（2）财务各岗位职责2.1财务总监岗位职责2.1.1.在公司总经理的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。2.1.2 根据财经法规和公司的管理制度，负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务管理制度。2.1.3负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。2.1.4负责公司内控制度建设，规

5、范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。2.1.5依据公司各相关管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。对超权限报销，在得到总经理批准后，方可办理财务报销手续。2.1.6组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表，并定期向总经理或公司股东报送。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。2.1.7负责组织年度预算的编制、控制、分析并及时反馈各单位预算的执行情况，使预算管理落到实处。本文共6页，第62.1.8严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效

6、的财务管理，承担相应的财务监督职责。2.1.9负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款回笼管理，确保授信安全。2.1.10依据生产的特殊性完善成本核算管理办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益。2.1.11规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整。2.1.12监督、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。2.1.13接受和配合内部和外部的审计、检查工作，及时纠正违规事项。2.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门

7、的沟通和协调，并保持良好关系。2.1.15做好本部人员的培训工作。2.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。2.2财务经理岗位职责2.2.1按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。2.2.2根据会计法和企业会计准则等财经法规，审核记帐凭证会计分录的正确性，以保证会计报表的正确无误。2.2.3定期编制并报送财务预测快报、会计报表和相关的管理报表，定期编制并报送会计报表附注和财务报告。2.2.4编制部门预算

8、及财务预算，并进行预算控制、分析和反馈工作。2.2.5编制资金计划并合理安排使用资金，审核各项资金的支付，加强资金管理。2.2.6做好财务筹资管理工作。2.2.7审核各项税务申报表及税款的缴纳，协助税务会计做好企业所得税清算工作，进行税收筹划管理。2.2.8组织会计人员进行会计资料归档管理工作。2.2.9协助加强本部门人员的培训教育工作。2.3财务会计岗位职责本文共6页，第62.3.1设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。2.3.1.1编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符；2