《不良资产处置》ppt课件

《《不良资产处置》ppt课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、信用卡不良资产处置中国工商银行牡丹卡中心风险监控部肖月洁二〇〇八年十月一、2008年1-9月核销情况二、核销政策三、呆账核销的基本规定四、新旧文件的比较五、相关要求1.1核销总体情况2008年1-9月全行共核销5387户，金额人民币38615593.87元，美元43901.67元，港币14463.20元。一2008年1-9月核销情况1.2核销同比情况一2008年1-9月核销情况1.3分卡种核销情况2008年1-9月核销汇总表（按卡种）单位：户、元卡种户数人民币美元港币准贷记卡16256,687,226.43贷记卡322227,420,709.37国际卡5404,507,658.0743

2、,901.6714,463.20合计538738,615,593.8743,901.6714,463.20一2008年1-9月核销情况一2008年1-9月核销情况2008年1-9月核销汇总表（按类型）单位：户、元核销类型户数人民币美元港币死亡失踪类（B）81654684.44诉讼类（F）4103936404.576149.251571.30关闭注销类（G）12057.80涉嫌诈骗类（I）6237083795.9011984.52追索类（J）6423649796.348037.06336.77不宜诉讼类（S）363023288854.8217730.8412555.13合计5387386

3、15593.8743901.6714463.201.4按类型核销情况一、2008年1-9月核销情况二、核销政策三、呆账核销的基本规定四、新旧文件的比较五、相关要求二核销政策《金融企业呆账核销管理办法》（财金[2005]50号）2.《中国工商银行个人客户呆账核销管理办法（试行）》（工银发[2006]2号）3.《关于印发<银行卡透支呆账核销实施细则（试行）>的通知》（工银办发[2006]653号）二核销政策4.《金融企业呆账核销管理办法（2008年修订版）》（财金[2008]28号）5.《关于转发财政部<金融企业呆账核销管理办法（2008年修订版）>的通知》（工银办发[2008]318号）

4、6.《关于转发银监会〈关于做好四川汶川地震造成的银行业呆账贷款核销工作的紧急通知〉的通知》（工银险管[2008]57号）等。二核销政策一、2008年1-9月核销情况二、核销政策三、呆账核销的基本规定四、新旧文件的比较五、相关要求3.1呆账核销范围和类型有关文件规定，发卡机构采取必要的措施和程序，经尽职催收之后，仍未收回的信用卡透支款项，可认定为呆账并申报核销破产类追索类涉嫌诈骗类关闭注销类死亡失踪类诉讼类不宜诉讼类三核销政策破产类认定条件:持卡人和担保人经依法宣告破产，财产经法定清偿后，未能还清的透支款项。申报材料:法院破产证明和财产清偿证明原件。3.1呆账核销范围和类型三核销政策死亡

5、失踪类认定条件：持卡人和担保人死亡或经依法宣告失踪、死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的透支款项。申报材料:死亡或失踪证明和财产或遗产清偿证明3.1呆账核销范围和类型三核销政策诉讼类认定条件:经诉讼、仲裁并经强制执行程序后，仍无法收回的透支款项。申报材料:诉讼判决书、调解书或仲裁裁决书，以及强制执行申请书、法院终结或中止执行裁定书。3.1呆账核销范围和类型三核销政策不宜诉讼类认定条件:因无法找到持卡人、持卡人因犯罪服刑且丧失债务履行能力、胜诉后收回资产可能性很小、诉讼成本大于诉讼效益以及单纯为了保持诉讼时效等，经二级分行或其上级行风险管理委员会审议决定不应起诉、在采取非诉讼方式继续追

6、索后形成的损失。申报材料:二级分行或其上级行风险管理委员会不予起诉的认定证明材料以及二级分行或上级行法律事务部门出具的法律意见书原件。3.1呆账核销范围和类型三核销政策关闭注销类认定条件:持卡人和担保人因经营管理不善、资不抵债，经有关部门批准关闭，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，对持卡人和担保人进行追偿后，未能还清的透支款项。申报材料:除提交有关部门对持卡人和担保人的关闭证明材料，还需提供持卡人和担保人被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销营业执照的证明材料。3.1呆账核销范围和类型三核销政策涉嫌诈骗类认定条件:涉嫌信用卡诈骗（不包括商户诈骗），经公安机关正式

7、立案侦察一年以上，仍无法收回的透支款项。申报材料:公检法部门出具的法律证明材料。如公安机关已受理的，提供公安机关出具的受理和近一年以来案件侦察进展情况说明。3.1呆账核销范围和类型三核销政策追索类认定条件:透支本金不超过20000元（或等值外币，下同），经发卡行尽职追索两年以上，仍无法收回的透支款项。申报材料:追索证明及发卡机构所在行资产管理部门出具的尽职追索认定文件等证明材料，包括发卡机构经办人和负责人签字的对持卡人近两年以来的电子催收记录和