信用证软条款的风险及防范措施

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1、软条款信用证屮的〃软条款〃（SoftClause）,在我国有时也称为“陷阱条款”（PitfailClause）,是指在不可撤消的信用证加列一种条款，使出口商不能如期发货，据此条款开证申请人（买方）或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证，银行屮立担保付款的职能完全丧失。带有此种条款的信用证实质上是变相的可撤消信用证，极易造成单证不符而遭开证行拒付。买方凭借信用证〃软条款

2、〃还可以骗取卖方的保证金、质押金、履约金、开证费等。主要特征〃软条款〃具有极大的隐蔽性，主要有以下特征：1•来证金额较大，在50万美元以上；2•来证含有制约受益人权利的“软条款”，常见的〃软条款〃归纳如下:乳开证申请人（买方）通知船公司、船名、装船口期、目的港、验货人等，受益人才能装船。此条款使卖方装船完全由买方控制。b・信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商,岀口商则处于被动地位。出口商见信用证才能投产，生产难安排，装

3、期紧,出运有困难。c.1/3正本提单迳（直）寄开证申请人。买方可能持此单先行将货提走。d.记名提单，承运人可凭收货人合法身份证明交货，不必提交本提单。e・信用证到期地点在开证行所在国，有效期在开证行所在国，使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期。f・信用证限制运输船只、船龄或航线等条款。g・含空运提单的条款，提货人签字就可提货，不需交单，货权难以控制。有的信用证规定提单发货人为开证申请人或客户，可能被不法商人利用此特殊条款进行无单提货。h・品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实，

4、并与开证行印签相符。采用买方国商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国标准，使信用证失效。i・收货收据须由开证申请人签发或核实。此条款使买方托延验货，使信用证失效。j・自相矛盾，即规定允许提交联运提单，又规定禁止转船。k.规定受益人不易提交的单据，如要求使用CMR运输单据（我国没有参加《国际公路货物运输合同公约》，所以我国的承运人无法开出“CMR”运输单据。1•一票货物，信用证要求就每个包装单位分别缮制提单。ni•设置质量检验证书障碍，伪造质检证书。n・本证经当局（进口国当局）审批

5、才生效，未生效前，不许装运。o•易腐货物要求受益人先寄一份提单，持此单可先行提货。P.货款须于货物运抵目的地经外汇管理局核准后付款。q・卖方议付时需提交买方在目的港的收货证明。「产地证书签发日晚于提单日期，这会被怀疑未经检验，先装船，装船后再检验。s・延期付款信用证下受益人交单在先，银行付款在后，风险大，应加具保兑。t・不接受联合发票，进口国家拒绝接受联合单据。U・信用证规定指定货代出具联运提单，当一程海运后，二程境外改空运，容易被收货人不凭正本联运提单提货。V・信用证规定受益人在货物装运后如不及时寄1

6、/3提单，开证申请人将不寄客检证，使受益人难以议付单据。3•证中货物一般为大宗建筑材料和包装材料，如“花岗石、鹅卵石、铸铁井盖、木箱和纤维袋”等；4.买方要求出口企业按合同金额或开证金额的5%一15%预付履约金、佣金或质保金给买方指代表或中介人。5•买方获得履约金、佣金或质保金后，即借故刁难，拒绝签发检验证书，或不通知装船，使岀口企业无法取得全套单据议付，口白遭受损失。避免办法对这么多的风险，有关方而提醒我们外贸企业应注意以下几个问题：1.首先要认真审证。做到及早发现“软条款”。在贸易过程中，收到L/C

7、后应立即与合同核对，看看条款是否与合同一致，能否办得到。发现问题后要马上与开证申请人联系对信用证做修改，不要等到做到一半才发现情况不妙，那个时候货物已上船，为时已晚，一旦对方不肯修改信用证，我方就陷入了被动局而。2.其次是尽量要求对方客户从一些大的，信誉较好的银行开证。由于这些银行一般很注意自身的声誉，会很严肃认真对待“软条款”问题，相对来说，风险会小得多。要及时识破不法外商与一些开证行相互勾结设下的圈套。3.调查了解外商企业，公司的资信及在商界的声誉状况。这是涉及生意避免找错伙伴的重要前提。4.要明白

8、涉外商务中的银行信用和商务合同是两回事，要特别注意审查信用证条款中的要求、规定是否和签约的买卖合同相符合。如货物装运期、付款期限、付款行都必须写明，最重要的是看是否为无法执行的信用证。5.签定的买卖合同应有买卖双方承担风险的责任保证，同时应该有第三方、第三国做担保人以及进行公证，不能听信单方而的任何承诺。6.再就是在订合同时，要力争客户同意由我国的商检机构来实行商品检验。近两年来由于改革开放，我国的商检机构在国际上的知名度越来越高，信用度也