信用证软条款的识别及风险防范

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1、信用证软条款的识别及风险防范［摘要］信用证是国际贸易结算屮常用的支付方式，具冇银行信用特点，可使受益人收汇得到保障。但信用证结算并非绝对安全，也存在一定风险，特别是“软条款”信用证。“软条款”(SoftClause)信用证是开证申请人利用信用证这一银行信用工具，在信用证内开列一些灵活的、甚至受益人无法履行的条款，使受益人处于不利地位，导致受益人履约和结汇存在风险。软条款具有形式多样、隐蔽性强等特点，很难被察觉，给国际贸易带来一定负面影响。阐述信用证“软条款”的概念及其性质，列举了信用证软条款的常见类型，并且提

2、出加强资信调查、提高外贸人员业务水平、充分发挥银行作用等风险防范措施。［关键词］信用证；软条款；风险防范［中图分类号1F740.4［文献标识码］A［文章编号］2095—3283(2013)06—0036—03一、信用证软条款的概念国际商会并没有对信用证软条款做出明确界定，尚未形成统一、权威的左论。目前被广泛认定的概念是：信用证软条款是指不可撤销信用证中有附条件生效的条款，或者规定耍求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。二、信用证软条款的性质信

3、用证软条款虽然增加了收汇风险，但其存在有时也具有合理性和逻辑性，不可一概否认。对于信用证中的软条款的认识要明确进口商的意图，若出于诚信的风险防范目的，并通过此项条款来约束出口商的贸易行为，达到保质、保量进口，则属合理。故按其性质划分，可分为非恶意的软条款与恶意的软条款。(一)非恶意的软条款进口商为了预防岀口商的欺骗行为，在信用证中作出一些限制以降低自身风险，达到自我保护的目的，这类软条款限制则属非恶意。(-)恶意的软条款少数不法进口商以诈骗为目的，利用“软条款”令屮请人或开证行完全单方面控制贸易交易，使信用证

4、受益人处于被动局面并承受风险。例如,出口商不能如期发货，信用证不能议付，或因单证不符而遭银行拒付。进口商通过这些隐蔽性的条款达到诈骗目的，此类软条款则属恶意。三、非恶意性软条款举例(-)信用证有条件的生效条款THISCREDITWILLBECOMEOPERATIVEPROVID-EDTHATTHENECESSARYAUTHORIZATIONWILLBEOBTAINEDFROMEXCHANGEAUTHORITY,WESHALLINFORMYOUASSOONASTHEAUTHORIZATIONOB-TAINED.

5、(本信用证从外汇当局获批必要的授权书后方能生效，一旦获得授权书我方将立即通知你方)。信用证生效的条件是“获批授权书后信用证方能生效”条款，此软条款属于非恶意性的，尚可以接受。实际的贸易背景可能足一些国家政府对外汇控制较严，进口商品要经过严格、复杂的审批手续，但如果等到获得“进口许可证”后，再开其信用证，可能会延误商业时机，因此往往要求出口商将生产出运与审批同时进行。在一般情况下，出口商收到此类“尚未生效”的信用证时，可以委托厂家及时付诸生产，前提是出口商一定认清风险，要求开证人在装运前务必使信用证“生效”。（

6、-）规定航运线路ACERTIFICATEFROMTHESTEAMSHIPAGENTS/OWNER/MASTERCERTIFYINGTHATTHEVESSELCARRYINGGOODSISNOTISRAELIANDWILLNOTCALLONANISRAELIPORTWHILECARRYINGTHEGOODS,ANDTHATTHEVESSELISNOTBANNEDEN-TRYTOTHEPORTSOFTHEARABSTATES.（由船务代理、船东或船长签发的证明书证明载货船舶不是以色列船籍，在航行途中不停靠以色列港

7、口并且船只可以不受限制进入阿拉伯国家的港口）。规定船舶不是以色列船籍，在航行途中不停靠以色列港口并口不受限制进入阿拉伯国家的港口，此类信用证在中东国家中较常见。众所周知，屮东国家和以色列由于历史原因，积怨较深。在国际贸易屮，商人为了保护自身利益，避免受到政治因素影响，常常开出此类信用证，属非恶意性。（三）到期地点在开证行少数信用证规定，该信用证的到期地点在开证行，条款中又规定「'交单期是提单后的21天”。一般的受益人都会要求开证人将“到期地点”改在“出口国所在地银行”，以免单据寄到开证行时延误到期口，造成拒付

8、（一般来说，出口商难于估计该套单据议付行的审核时间长短，及这套单据的“在途时间”，难于确定单据能否在冇效期内到达开证行）。在通常情况下，受益人此时必须考虑到交单期的紧迫性，一定要在寄单前的“邮程时间”内将单据交到议付银行。开证行因收到信用证项下单据的“时迟到而拒付的，这种情况很少见。因此，只要受益人把握好时间，在规定的时间内交单和处理信用证业务，并提醒银行经办人员务必迅速处理这套单据，并用DHL或其