英国养老金制度改革的经验借鉴与思考

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1、英国养老金制度改革的经验借鉴与思考摘要：在过去的十多年中，英国实施了简化养老金制度、建立自动缴费机制和降低养老金运营成本等一系列改革。这些改革重塑了二战以来英国的养老金制度，开创了英国养老金发展的新时代。与一些国家举步维艰的改革相比，英国的改革极为顺利，其中一个重要原因是社会各界对改革达成了广泛共识。改革共识的建立，一方面得益于行为经济学的最新进展提高了人们的认知；另一方面得益于养老金委员会的委员在多个层面进行的广泛协商，达成了利益妥协；在科学认知和利益协调的基础上，英国政府强大的政策执行力推动了改革的顺利开展。目前我国养老保险改革进入攻坚阶段，社会各界

2、对改革的关键问题还存在较大争议，因此有必要通过提高认知，进行广泛的沟通协商，达成改革共识，推进屮国养老保险制度改革。面对世界范围内的人口老龄化危机，各国都在不同层面上改革养老金制度。养老金改革不仅技术性强，而且高度政治化，不仅有充满意识形态的理念之辩，而且有错综复杂的利益之争，因此很多国家的改革都极为艰难。而英国近年來实施的一系列改革却极为顺利，这些改革重塑了二战以来英国的养老金制度，较好地平衡了个人、雇主和国家之间的养老责任，开创了英国养老金发展的新吋代。从2002年养老金委员会成立到《2017年养老金计划法案》的通过，这一系列改革历时15年之久，虽然

3、先后经历工党政府、联合政府和保守党政府的轮替，但是保持了较好的连续性和一致性，这在世界养老金改革历史中也是极为罕见的。回顾改革历程可以发现，英国养老金改革的顺利推进得益于建立改革立识，而改革共识的建立又得益于新的认知和多层次的协商。具体而言，一是改革方案中充分利用行为经济学的最新研究成果，通过更加科学的设计来达成共识；二是通过不同层次的广泛协商达成共识，而养老金委员会在沟通协商过程中发挥着关键作用。在科学认知和利益协调的基础上，英国政府强大的政策执行力推动了改革的顺利开展。1通过新认知达成共识：行为经济学的进展及其对英国养老金改革的影响面对人口老龄化的加

4、速，各国养老金政策的一个核心内容是鼓励个人养老储蓄。根据新古典经济学的生命周期理论，每个理性的个体都能够基于对终生收入的预测，在整个生命周期内规划其消费和储蓄，实现个人效用最大化。人们通常会在年轻时储蓄，用于老年退休时的消费。照此理论,养老储蓄就不会出现大的问题。但是，很多证据表明大部分人的养老储蓄不足，很多年轻人其至几乎没有储蓄。为此，基于对新古典经济学的反思和批判，行为经济学家提岀了一系列理论来解释养老储蓄不足的现象，并提出增加储蓄的政策建议，取得了较好的实践效果。这些政策建议也深刻地影响了英国养老金改革。1.1行为经济学关于养老金研究的新进展及其政

5、策含义行为经济学家对新古典经济学假设的修正可以总结为以下四个方面。这四个方面对养老金改革都具有极强的政策含义。第一，有限理性。新古典经济学假设每个个体都是完全理性的，能够准确计算出消费和储蓄的最优比例。但实际上，大部分人都是有限理性的，即使受过经济学训练的人也不一定能够计算岀最优的储蓄率。有限理性导致个人在而临复杂的问题和诸多选项时无所适从，只好采取拖延策略，把增加养老储蓄的问题无限期地拖延下去，导致养老储蓄不足。该理论的政策含义是，养老金制度应该尽可能简化，避免过度复杂。第二，有限的自控能力。很多人即使能够计算岀最优的储蓄率，但他们也没有自我控制能力和

6、意志力去实现这个目标。很多人在接受采访吋承认自己的储蓄不足，但是缺乏足够的意志力来增加储蓄。据调查，大约35%的受访者表示将在随后的几个月内增加储蓄，但是其中86%的人在随后的几个月内没有增加任何养老储蓄。该理论的政策含义是，为了解决白控力不足的问题，政府应该采取某种强制或者准强制措施要求人们参加养老保险计划。第三，惰性、拖延和双曲线折现率。拖延和缺乏自我控制力密切相关，人们总是习惯使用拖延战术来应对令人不快的任务。行为经济学家使用的自我控制力和拖延等概念更像是心理学概念，而经济学家使用双曲线折现来描述其含义。双曲线折现意味着大部分人的折现率是随时间而变

7、化的，在短期折现率较高，而在长期折现率较低，这意味着人们会高估当前的价值而低估未来的价值。双曲线折现率使得人们高估当前消费的价值，而低估未来储蓄的价值，导致养老储蓄不足。有学者对企业员工进行了一项调查，其中68%的人认为自己的养老储蓄太低了，应该将收入的14%用来储蓄，但是实际的储蓄率仅为6%。该理论的政策含义是，为了解决惰性和拖延的问题，可以采取自动加入机制，即不需要个人选择即可默认加入养老金计划，只有想要退出吋才需要主动选择。第四，损失厌恶。现实生活中有充分的证据表明，大多数人都是厌恶损失的，损失造成的效用下降远远大于收益产生的效用增加，前者大约是后

8、者的2倍。对于很多人而言，养老储蓄降低了个人的可支配收入，被视为是一种收入损失，