经营环境分析因应行动

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1、YYII經營環境分析及因應行動計劃一•經營環境分析：1.1NIKE客戶鞋業部內部分組，成立以鞋型爲直線整合的利潤中心，形成NIKE內部良性競我各中心均爭取利潤最大化.1.2YYII生產鞋型爲混雜型，生產包括多功能鞋.藍球鞋•足球鞋.棒球鞋的四種鞋型，身處少量多樣化的制造業時代，注定YYII吏占劣勢，除需面臨NIKE內部各利潤中心的降價壓力外，更無法獲取相對大量生產所產生的利潤實惠.1.3因所處中國區，加上多樣混雜鞋型原因，其先天成本結构導致銷售報價一直較越南及印尼地區高出10〜15%,甚至与同區其它單一鞋型工厂相比

2、，亦失去了報價競爭優勢.1.4YYII制造相對低單價鞋型，技術層次偏低，致使技術競爭未能占据優勢.1.5基于以上因素，故發生NIKE多功能鞋組開始施加YYII降價10%的強勢壓力，其它鞋型報價前景亦不容樂觀.1.6除此以外加上重要原材料受客戶統購•水性化工藥水價格不斷上升環安成本難以下降，人工成本逐步上揚,工厂机器維修成本逐月增加•成本管制空間相對有限等不利因素，致使工厂已即將面臨前所未有的經營困境.二•鞋廠因應行動計划（力爭另創3%利潤空間）除經營高層借助NIKE事業部整合契机，調整YYII向高價位鞋型轉型外，追

3、求工厂內部管理體質完善，成本結构調整乃是不可或缺的因應前提，故此，企划提列以下成本管制行動計划，期各管理者予以重視及落實：2.1物控:行動計划一：集大量采購優勢，追求原物料價格适切性，同時嚴控進料品質，執行不良索賠.可行性分析：1.國內購付款月均約90萬USD,如能与YYIII聯合行動，以大量采購之優勢，針對膠藥水•鞋帶•鞋墊泡棉等可適當追求價格優勢.唯廠國內付款參考資料）幣別:萬USD訂單材料間接材料合計99年月均6029.589.500年月均6128.289.22.BB購及阈外購部分，可發揮台灣采購整合優勢，進

4、行部分降價要求.3.BB三芳人造皮即將轉國內購,單價應追求最大限度下降.4.供應商一直借水性環保藉口，不斷提升部分產品單價，且未能提供實際成本分析.5•近來材料采購單價一直上升，鮮有下調個案,故可借此机會調整.可預知問題：L供應商仍會以水性環保產品爲由.2•供應商可能降低供料品質.需達成目標：如能求2%〜3%之降價，原物料約可節省6萬USD/月・行動計划二：追求裁斷用童管制空間，全面復核現行型體用量，實施大范圍用量試收計划.並重新檢討余料利用流程,可行性分析：1•主料屬多部位組合，其用量本身有寬放LOSS,應可追求

5、最佳配刀效果.2•裁斷餘料利用現狀效果欠佳.可預知問題:1.NSC排程并不能滿足最佳配刀需求；2.用量异常反映及處理將更頻繁.需達成目標：裁斷直接材料成本平均月再節省2万USD.行動計劃三：落實BB購物料抵扣，減少新增呆料可行性分析：1•前半年呆料新增狀況表（NT）4月5月6月7月8月9月合計新增呆料52.2M58.3萬18.8萬54.7萬70.4M66.3萬321萬BB呆料27.4M9.2萬4.0萬322萬4］萬58.1萬162萬可見半年新增呆料額321万NT,月平均:53.5万淇屮BB購原因達:162万月均:2

6、7万,占:50・4%;2.BB抵扣及超結關現象尙待進一步管制.可預知問題:/需達成目標:月新增呆料目標30万NT以下,BB購15万NT以下・.2.2AT：行動計划四：定時定量定人數專案推動.可行性分析:1•計工制推動后，工厂人力管制效果較差，在單價及產量相近條件下,11月份鞋+底+管理部人數較98年同期上升806人（5852人上升至6658人）;人均成型時產量98年11月爲0.388雙/時（鞋廠+底工人員工時）,2000十月份爲0.356雙/時;下降8%.98/0998/1098/1198/12小計00/0900/

7、1000/1100/12小計差异總產量39.244.048.550.045.440.546494946.1+1.5%Y2總人數6895724972827204714879258200830083008181+15%鞋+底+管58526658+14%人均時產（鞋+底）0.3880.356-8%2•計工制推動劣勢在于受政策性工時工資影響，人工成本壓力遠大于計件制或兩案並存制.故務必追求效率提升以緩沖單元人工成本壓力.可預知問1•目標設定合理化難度較大，各項目標設定尙需經過一段調試期；需達成目標：全體管理干部均迫求效率，

8、人力•工時合理化，爭取減員400〜600人，力創0.8%利潤空間.行動計劃五:效率不良人員教育•警示•淘汰.可行性分析：1・前半年鞋厂效率低于80%月均人數320人，故先將效率達成率低于60%人員列管;2.每月薪資低于400元需補薪約5000元，此部分人員亦需列管.3.可針對列管人員進行教育•警示•淘汰.可預知問:針對提列之效率不良人員，因過多考慮人力問題，