费用报销及员工借款管理制度

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1、费用报销及员工借款管理制度费用报销及员工借款管理制度第一章总则第一条目的：为加强公司财务管理，进一步降低非生产性支出，控制费用，规范费用报销和员工借款，并结合本公司实际情况，制定本制度。第二条定义与说明1.本制度所指的费用，指公司为管理和组织经营活动所发生的各项非生产性支出，包括业务费、差旅费、办公费、汽车费、市内车费、通讯费、及其他费用。本制度所指的员工借款，指员工因工作需要办理必要的借支，如预支差旅费、零星采购款、业务备用金等。2.公司严格控制非生产性费用支出。费用开支应符合厉行节约、有利工作的原则；费用发生应真实，并且取得合法、有效的凭据；费用报销应及时。3.对于员工个人不

2、遵守国家有关部门的规定而产生的行政性罚款（如交通违章罚款），一律不予报销。4.公司的各项费用支出必须严格按预算管理规定执行。第二章费用分类管理和开支标准一、办公费第一条办公费是指办公用品等的购置费用和其他办公费用支出。第二条办公用品采购提前填写费用申请单，需提供相应发票并附小票作为报销依据。第三条经办文印费用、证照更换、年检等其他办公费用要提前填写费用申请单。三、通讯费第一条手机话费：标准详见手机费用报销额度表。每月凭本人实际发生话费的发票在规定额度内据实第9页/共9页费用报销及员工借款管理制度报销，超支话费由员工本人自行承担。手机话费按月报销。不因公司业务产生话费的号码不在以下

3、报销范围之内。手机费用报销额度表，如下列：序号员工级别月报销额度（上限）1总经理以上300元2部门经理200元3销售人员、技术人员100元4业务部门助理、财务出纳50元5其他人员（提交申请）待批特别说明：手机话费报销原则：实报实销，上限限制，必须办理套餐降低通话成本，手机话费补助是业务需要不是一项福利。凡公司报销通讯费的员工，8：00到23：00必须开机，不允许因欠费导致无法接听电话。公司有事和员工手机联系时，员工须立即回复，若当时未能及时回电，也必须事后回电向公司说明原因。一个月内3次未打通，又无正当的理由说明原因的，公司将取消当月的手机费用报销。四、业务费第一条业务费包括招待

4、费、礼品费等必要的费用。第二条业务费开支实行事前申请制度，填写费用申请单并总经理以上签字确认，紧急情况要电话申请事后补填费用申请单。第三条业务费实际发生后，经办人应及时办理报销手续，同时附上《费用申请单》。五、差旅费第9页/共9页费用报销及员工借款管理制度第一条差旅费用是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要、合理的费用，如交通费、住宿费、伙食费等。第二条员工报销细则返程不（记入出差天数）；差旅费标准员工级别北京、上海、广州、深圳省会城市其他城市总经理以上厉行节约，凭有效票据实报实销。部门经理350200120其他人员200150100第三条差旅费采取包干制，差旅费包括出差

5、期间的住宿、市内交通、伙食等费用不需要对应发票，只要提供足额发票即可（发票类型：地域不限当月餐饮、住宿、交通等合法发票均可）；出差期间特殊情况发生的特殊费用，需电话与总经理申请并且凭票据补填《费用申请单》。第四条两人同时出差，报销额度为80元/天/人。第五条当天往返不报销差旅费，发放每人30元/天伙食补助；正常报销长途交通费，特殊情况需要打的电话申请并补填《市内因公乘坐出租车审批表》。可以当天往返除特殊情况外不许住宿，特殊情况需电话申请总经理批准方可住宿差旅费额度80元/天。第六条长途交通费包括火车、汽车（乘车标准为火车为硬座及硬卧及大巴票，车程5小时以内不允许乘坐卧铺，特殊情况

6、需要乘坐软卧要电话与总经理申请。本着对员工安全负责的原则，必须提供机打票据，特殊情况要电话申请方可报销手撕票据）。六、市内交通费第一条市内车费是日常办公所发生的市内交通费，如公交车费、地铁费、必要的的士费等。出差期间发生的市内车费不适用于此条款（产生票据可以进行额度内的报销）。第二条员工交通费报销额度见下表（的士发票、公交车票及IC卡充值发票可作为报销凭证）：第三条第9页/共9页费用报销及员工借款管理制度序号员工级别月报销额度（上限）1总经理以上凭票据实报实销2部门经理200元/实报实销3销售人员、技术人员100元/实报实销4业务部门助理、财务出纳50元/实报实销5其他人员（提交

7、申请）待批第一条的士费用：对于出门办事人员，原则上不允许乘坐的士，特殊情况需要打的必须经总经理同意后方可乘坐，但本着节约原则从严控制打的次数。第二条对于因加班导致无法公共交通工具的（定为20：00后），经总经理同意后方可报销的士费。特别说明：市内交通费报销原则：实报实销，上限制；市内交通费是业务需要不是员工福利。七、汽车费第一条汽车费指公司车辆的油费、过路费、过桥费、停车费、清洗费、保养费等，不包括汽车装饰费用、交通罚款费用。第二条负责车辆管理的部门必须加强对车辆的管理，加强对汽