预算执行监控分析制度

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------预算执行监控制度第1章总则第1条目的为了确保部门的各项预算执行到位，维护部门预算管理的严肃性，杜绝预算执行过程中的违规行为，特制定本制

2、度。第2条预算执行机构及职责1．本部门是预算的执行机构和责任主体。2．实际经营活动必须严格执行分解后的各项预算标准。3．预算执行的直接责任人是各责任主体的负责人。第3条预算执行控制权限预算执行控制权限的划分具体如下。1．预算执行机构责任人对各项支出预算进行实质性审查，并在授权范围内独立决策2．财务部对预算执行机构的各项支出进行有效性审核，并将相关结果反馈给执行机构责任人第4条预算执行责任划分具体责任划分如下。1、财务科：现金预算、财务费用预算；2、办公室：管理费用，政府采购；第2章预算执行事项的申请和批复第5条预算事项的申请对于预算事项的申请，须编

3、制预算事项申请书。申请书的内容如下。1．预算事项的活动和金额。---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------------------------------------

4、----------------------------------------------------------------------------------------------2．预算事项在预算书和工作计划报告书中的相应编号或类别名称。3．预算事项预计进行的时间以及提出申请的责任部门或责任人、经办部门或经办人等。第6条财务部、办公室在各自的权限范围内履行各类预算事项申请的核查和批准权。第3章预算执行结果控制第8条建立预算执行台账1．个部门均建立预算执行统计台账，并由专人负责统计，及时登记，每日总结，并主动与财务对账，做到日清日结。2．台

5、账要按照预算的具体项目详细记录预算数量、金额、实际发现数、差异数、累计预算数、累计实际发生数、累计差异、差异说明等。第9条签订各级预算执行责任书，确保预算执行到位。1．责任书的体系（1）单位负责人与各科室主管局长签订部门的总体预算执行责任书。（2）单位负责人与其直接下级预算单位的负责人签订各单位或部门的预算责任合同书。（3）各基本预算单位的负责人与有关管理人员签订执行责任合同书。2．预算责任书的内容包括主要的预算指标、完成要求、奖惩措施，责任书附件包括经批准的预算文件、完成预算的具体措施等。第10条预算执行情况总结和反馈1．单位建立信息反馈系统，对

6、各部门执行预算的情况进行跟踪监控，不断调整执行偏差，确保预算目标的实现。2．在预算执行过程中各级预算单位应定期召开预算例会，对照预算指标及时总结预算执行情况、计算差异、分析原因、提出改进措施，同时确定下期的工作重点。预算例会按照召开的频---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，

7、值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------度应当形成不同形式的预算反馈表。3．将本单位或本部门预算反馈表连同预算工作总结送交财务部。4．财务部每月按照部门编制预算执行表，比较实际与预算目标的差异，并进行差异分析，填写分析结论，作为预算

8、委员会检查和考评预算执行情况的依据。第11条编制预算执行情况报告1．各部门定期编制预算执行情况报告。编制频率为年度、半年度