站财务管理制度

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1、财务管理制度为认真贯彻《会计法》，严肃财务纪律，规范会计行为，根据县委县政府相关文件精神，结合本站实际，制定本制度。一、站内各项经费要本着勤俭办事原则，力求收支平衡。各项开支标准，严格按现行财务制度执行。二、日常经费开支审批流程：（一）日常办公用品购置费。办公用品一律由办公室经办。大宗办公用品由相关部门报经站长审批后，交由办公室按政府规定办理，日常办公用品由办公室根据需要统一采购后分发。报销时附件要提供申请报告、清单，经财务审核，站长审批后报销。（二）招待费1、公务接待由经办人填写公务接待通知单经站长签字

2、同意后由办公室统一安排。上级主管部门，外省市、县系统内来我站检查、指导工作的人员一律不招待香烟、中午不饮酒。本县来我站从事公务活动的有关人员招待标准按照县政府规定执行。2、招待费原则上实行月结月清，报销时需持公务接待通知单、发票、菜单和公务接待呈批单四单合一。公务接待呈批单由经办人填写各项内容并签名后，由办公室审核并由站长审批，发票需有经办人签字，财务审核后站长审批后报销。不按县政府公务执行管理规定执行一律不予报销。（三）培训及差旅费。因公出差或公务需要参加各类培训和会议，经站长同意在通知上审批后到财务借

3、款，出差人员返回后，在一星期内要及时报账，财务室按上级相关规定审核、站长审批后报销。（四）车辆费用1、汽车加油按县有关规定，一车一卡，公里数由办公室进行核查，并计算出每次百公里油耗。2、汽车修理、购置车内用品实行先报后修制度，经办人填写“修理申请单”经站长签字审批后由办公室定点办理。报账时必须附经办人签字的修理申请单、清单，经财务审核站长审批后报销。3、车辆出滁州市范围以外，需经站长同意由办公室填发派车单，详细填写目的地与时间，过道费报销时需附派车单，并与之相符。（五）固定资产购置。固定资产购置必须书面报

4、告，由站长同意后由办公室统一购置。三、重大“三公”支出和重要财务收支坚持集体决策,并报建设局批准。四、每月财务收支情况于次月10日前由财务室向站长汇报并报送财务报表。五、建立会计档案。会计人员要按有关规定建立会计档案。档案的借阅、交接、存放、销毁等应严格执行国家有关规定。六、公款不得私借，严禁私设小金库。2014年10月