《实验四 总账管理系统日常业务处理》指导(4)

《《实验四 总账管理系统日常业务处理》指导(4)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、实验四总账管理系统日常业务处理一．实验目的和要求：1、掌握用友软件中总账系统日常业务处理的相关内容。2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。二．实验原理和主要内容：1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2、出纳管理3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账三．实验步骤：以“李四”操作员身份进入企业平台。注册进入总账系统。操作员02；密码：无；会计年度：2010；操作日期：2010-02-28。提示：因为每张凭证的制单日期不一样，所以注册总账系统时把操作日期设置为2010-02-28。这样，可以只

2、注册一次，在填制凭证时就可输入不同的凭证日期。执行“业务”→“财务会计”→“总账”→“凭证”→“填制凭证”命令，打开“填制凭证”窗口，填制下列凭证。1.2月5日,开出现金支票，提取现金18,000元（现金支票号XJ001）借：库存现金18,000.00贷：银行存款/招商银行18,000.00增加凭证___输入一张完整的凭证(1)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。(2)输入制单日期“2010-02-05”。(3)输入摘要“提现”；输入科目名称“1001”，借方金额“18000”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，贷方金额“18000”（

3、可以将光标移到贷方金额处，按“=”键）。(4)单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。(5)单击“确定”按钮。图1输入一张完整的凭证提示：·因为只有一种凭证类型（记账凭证），所以，不用选择凭证类型。·采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。·凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。·科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可利用右边的放大镜按钮选择输入。·金额不能为“零”;红字以“－”号表示。·可按“=”键

4、取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。·在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。2．2月7日，李强向北京百货售出台式电脑25台，单价6,500元，货税款尚未收到（适用税率17%），票号“123456”，发生日期“2010-02-07”。借：应收账款（北京百货公司）190,125.00贷：主营业务收入/台式电脑162,500.00应交税费/应交增值税/销项税27,625.00辅助核算科目____客户往来（见图2）(1)在填制凭证过程中，输入应收账款“1122”

5、，弹出“辅助项”对话框。(2)选择输入客户“北京百货公司”，业务员“李强”，输入票号“123456”，发生日期“2010-02-07”，单击“确认”按钮。见图2。(3)在会计科目中只有2221应交税金科目，没有下级科目。可以在科目名称中单击按钮，打开“科目参照”窗口。在“科目参照”窗口中，单击“编辑”按钮，打开“会计科目”窗口。见图3。(4)在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”窗口。输入新增科目222101应交增值税、22210101销项税后，单击退出按钮，返回“科目参照”窗口。(5)在“科目参照”窗口中，选择会计科目22210101

6、，继续录入。图2输入客户往来辅助项资料图3在“科目参照”窗口中，单击“编辑”按钮，可以打开“会计科目”窗口3.2月8日销售台式电脑10台，单价1000美元，收到货款10000美元（转账支票号ZZW001）,本题不考虑增值税。借：银行存款/中行75,000.00（USD10000）贷：主营业务收入/台式电脑75,00.000外币科目（见图4）(1)在填制凭证过程中，输入外币科目“100202”。(2)输入外币金额“10000”，根据自动显示的外币汇率“7.5”，自动算出并显示本币金额“75000”。(3)全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。图4外币科目的输入

7、提示：·汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。4.2月11日销售一部李强报销差旅费5400元，交还现金100元借：库存现金100.00管理费用/差旅费(销售一部)5,400.00贷：其他应收款（李强，票号245679）5,500.00辅助核算科目____部门核算、个人往来（见图5、图6）(1)在填制凭证过程中，输入部门核算科目“660202”，弹出“辅助项”对话框。(2)选择输入部门“销售一部”。(3)单击“确认”按钮。(4)输入个人往来科目“1221”，弹出“辅助项”对话框。(5)选择输入部

8、门“销售一部”，个人“李强”，发生日期“2010-0