宝钢的资金集中管理

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5、效率高。宝钢资金集中管理运行效率高（集团内资金集中度高、集中管理的企业范围广），因而能创造更多效益。4控风险。宝钢资金集中管理实现了对集团内大额资金流动的监控，有效降低了集团内资金风险，提高了集团整体资金管理水平。二、宝钢资金集中管理的内容1资金集中管理的模式宝钢确定以母公司为核心，构建独立的现金管理平台（简称现金平台），实现对成员单位资金的归集和配置。宝钢股份作为上市公司，与关联方间的资金往来受到严格限制，所以宝钢分别建立以集团公司和宝钢股份为主体的独立现金平台。在每个现金平台内，主体企业通过实施余额管理和预算管理，将成员单位存量资金按日划入集团公司现金平台主账户，成员单位日常经营所需

6、资金从现金平台主账户获取，以此实现平台内资金余缺调剂。对于现金平台资金缺口，由主体企业统一对外融资；对现金平台富余资金，由主体企业统一投资运作。2现金平台的实现途径现金平台建在财务公司，财务公司选择全国性银行进行直连，借助银行结算网络，使现金集中管理范围覆盖全国各地的成员单位。3成员单位筛选标准宝钢集团对其发展定位；偿债能力指标；盈利能力指标；资产管理能力等指标，作为资金集中管理成员单位的筛选标准。4集中管理的资金范围现金集中管理范围原则上为成员单位在经营活动、投资活动和筹资活动中的人民币现金流。考虑到平台资金情况和具体成员单位财务状况等因素，现金平台对成员单位固定资产投资、长期投资等资

7、本性支出的支持是有限的，必要时在主体企业协调下通过向外部融资解决。5平台账户设置管理原则宝钢在财务公司开立现金平台主账户；成员单位在财务公司开立现金平台收、支结算账户，结算账户的开立和使用遵循收支两条线原则，在财务公司的合作银行开立现金平台基本账户，用于必要现金支结算。6账户余额管理原则（资金集中度管理）对成员单位平台结算账户实行零余额管理，对其它账户实行限额管理，由宝钢集团根据需要核定账户可保留资金限额。成员单位暂时闲置的、从外部