差旅费报销标准及办法

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1、归II部门：财务部&4文件编号：SHG12J3差旅费报销标准及办法受控编号差旅费报销标准及办法1目的为规范養旅费报销标准，特制定本办法。2范围2.1本办法适应于全集团2.2新鴨集团的差旅费报销办法可比照此办法另行制定，必须报总部财务部核准。3要求3.1公司员工公出乘坐火车从晚8时到次H早7时之间在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，可购买硬席卧铺票。符合木款而不购买硬席卧铺票，按火车硬席座位票价的50%发给个人。3.2执委级人员公出，可以坐火车软席、动车一等座席或飞机、轮船二等舱。其他人员公出乘坐以上席位的，必须

2、事先经公司CEO或CEO授权人批准。乘坐0机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空人身意外伤害费邙从每人每次一份），凭据报销。公司其他员工出斧如果机票价格在5折及5折以下的，可乘坐飞机。机票由公司指定部门统一•购买。3.3差旅费标准（含带车送货、提货）3.3・1伙食补助每人每天30元，按公岀天数计算，到达外地子分公司和办事处所在地后每人每天补助15元，子分公司和办事处无餐食条件的除外；当日能往返的按误餐次数每餐补助10元。3・3・1・1伙食定额补助与经批准的实报实销餐饮费用不可兼得。3.3.2住宿费及市内交通费采取限

3、额据实报销的方法3・3.2.1到达县和县以下（含县级市）地区，每人每天住宿费及市内交通费限额80元，其中住宿费限额60元、市内交通费限额20元。3.3・2.2到达市、地级城市，每人每天住宿费及市内交通费限额100元，其中住宿费限额80元、市内交通费限额20元。3.3.2.3到达省会、直辖市、单列市、经济特区每人每天住宿费及市内交通费限额120元,其中住宿费限额100元、市内交通费限额20元。3.3.2.4到集团总部出差，凭宿费发票和车票按差旅费标准报销，到二级集团、子分公司及乌鲁木齐、北京出差，按车票实报实销，不另报住宿费，但

4、到达地无住宿条件或办事处无住宿位置的凭办事处负责人的签字确认证明及宿费发票按差旅费标准报销。如因特殊情况未按此项规定执行的，出CEO审批。3.3.2.5总务级人员出斧住宿费及市内交通费限额标准比普通员工增加30元，总办、专执级人员增加20元。发布/修订H期

5、2010/11/3厂实丿施日期2010/11/30］史2页~~第页辽宁沈宏集团股份有限公司

6、归口部门：财务部修订状态E・d文件编号：SHC12.13差旅费扌艮销标准及办法受控编号3.3.2.6首席专家、高级专家公出期间的住宿费、市内交通费，经CEO或CEO授权人批准据实报销

7、，专家参照总办、专执级别人员标准报销。3.4执委级人员公出期间的伙食费、住宿费、交通费等据实报销，如有陪同人员，仅限一人享受相同待遇。3.5公出日期按H历天数计算。3.6公司员工公岀从一地到另一地时，该日的出差报销标准按到达地标准执行。3.7到家庭所在地出差的人员，不报销住宿费，不享受出差补助。3.8公司员工外出参加各种会议，如会议期间集中按排住宿且会议费中包括食宿费的，不再报销伙食补助及住宿费等；如不包食宿费的，宿费凭发票据实报销。其余费用按标准执行。3.9各单位公出人员报销差旅费时必须认真填写“出差旅费报销单”。出差任务、

8、时间、出发地、到达地漏填或填写不清者，无领导和部门负责人审批者不予报销。两个人以上出差，除同出同凹若外必须按人填写，并由本人签字报销和领取差旅费。3・10汽车司机驾车公出发生的过桥费、过路费、加汕费、停车费、中途修理费等必须与出差补助费同时报销，与领导（差旅费实报实销者）一起公出时，不再享受出弟补助。3・11出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：A、出差H的地偏远、到达出差tl的地过早或过晚，没有公共交通工具的；B、携有巨款或重要文件须确保安全的；C、办理紧急事务，时间紧迫的。因以上特殊情况需乘坐出租车的，须事先请示主

9、管领导同意，报销时填写“出差旅费报销单”,除履行正常的审批手续外再由CEO或CEO授权人审批后报销。3.12经营部门的人员在执行屮如与本规定有出入的，需由CEO或CEO授权市场总监签字确认方可报销。3・13公司员工公出因业务需要发生的各种业务活动费、招待费等不属于出差旅费报销的范围，按《财务审批制度》办理。3・14关于弟旅费报销制度的规定如其他文件与木文件有不同之处，以木文件为准。2010/11/30发布/修订日期2010/11/30