市局财务安全防范管理工作规程

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1、市局财务安全防范管理工作规程1适用范围适用于市局财务管理处财务安全防范管理工作。2作业流程及要求2・1银行存款的管理2.1.1经费出纳岗应按照银行结算纪律规定，不出租出借银行账户。2.1.2经费出纳岗应按照财务制度规定序时核算银行存款日记账，做到日清月结。每月终了，与银行进行对账，对未达款项要查明原因，确保账实相符。2.1.3经费出纳岗应按照规定保管空白支票，不得签发远期支票、空白支票、空头支票。按规定签发的支票所对应的支出项目应按审批权限经领导同意放可开具，并注明用途，可加限额的应加限额。2.1.4经费出纳岗应建立支票领用登记簿。登记购入数量及支票号码。支票遗失，应及时

2、向银行申请挂失，并向单位领导报告。2.1.5银行印签应由会计人员和出纳人员分别保管。2.1.6银行印签和处室印章应放置在抽屉上锁或保险箱中。2.2现金管理2.2.1财务管理处库存现金，不得超过银行核定的限额。2.2.2现金的支出范围必须按《现金管理暂行条例》办理，其他经济结算，通过银行办理转账。2.2.3经费出纳岗应序时登记现金日记账，并做到日结日清。2.2.4严格执行备用金制度，财务部门要加强对实行备用金制度的单位和部门现金日常管理和监督，督促及时结账。2・3严格按照总局、省局要求应用财务管理（含固定资产、国库集中支付）网络版软件进行核算。2.4其他安全防范2.4.1财

3、务软件操作人员应根据不同的岗位，设置财务软件管理员密码，并不定期更换。每月结账前，财务数据进行双份备份。2.4.2财务人员下班时，应关闭计算机，切断电源，确保计算机安全。2.4.3设置专职软件维护人员，进行日常维护。2・4・4财务人员除正常的数据维护外，不允许随意打开数据库，或随意修改数据库结构。2.4.5会计信息的披露，除了正常向上级单位报送报表、向主管领导报送财务分析和按规定进行财务公开的一些支出项目外，不得擅自披露相关财务数据，以加强财务数据的保密性。2.4.6经费出纳岗应按规定使用保险箱并设置保险箱密码。处室无人时应关好门窗。2.4.7处室负责安全管理的领导应加强

4、对处室各岗位的安全防范工作的日常监督和管理。3修订或牵头修订责任部门财务管理处4相关文件及表单《中华人民共和国会计法》《浙江省国家税务局系统财务管理暂行办法》《绍兴市国家税务局本级财务暂行办法》及补充规定《加强对税收执法权和行政管理权监督制约的七个实施办法（修订）的通知》国家税务总局关于印发《网络财务管理软件业务业务使用规范（合计核算和固定资产部门）»的通知（国税发[2007]36号国家稅务总局财务管理司关于2007年网络财务管理软件推广工作的通知（财便函[2007]26号）《银行日记账》《现金日记账》《支票领用登记簿》《现金管理暂行条例》