基金从业资格考试基金法律法规第13章基金管理人的合规管理

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1、M13章基金管理人的合规管理第一节合规管理概述考点1:合规管理的含义基金管理人的合规管理可以定义为“对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动”O考点2：合规管理的意义从基金管理人的运作流程看，基金的设立、基金投资管理和基金信息披露等主要环节出现的违规行为，会带来风险损失利名誉损害，加强基金的合规管理具有非常重要的现实意义。合规管理可以帮助基金管理人控制违规风险，减少违规处罚导致的损失以及由于声誉风险导致的潜在损失，加强合规

2、管理不仅对基金管理人也对基金行业具有非常长远的战略意义。从基金管理人的内部控制角度来讲，保障基金管理人的合规与合规部门的独立性确有必要。加强合规管理及其独立性具有重要意义。合规管理部门保持独立性：(1)合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方而独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。(2)合规管理部门的独立性主要包括以下要素：①合规管理部门在公司内部享有正式的地位，并在公

3、司的合规政策或其他正式文件中予以规定；②在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上，应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突③合规管理部门员工为履行职责，能够享有相应的资源，应能够获取和接触必需的信息和人员。考点3：合规管理的目标基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。考点4：合规管理的基本原则(1)独立性原则。(2)客观性原则。(3)公正性原则。(4)专业性原则。(

4、5)协调性原则。第13章基金管理人的合规管理第二节合规管理机构设置考点1:合规管理部门的设置及其责任根据基金管理人的实际情况，负责合规管理的部门可能有专门的合规部，也有可能称法律合规部,也有称监察稽核部。基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，公司督察长负责合规管理工作。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行以下基本职责：(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。(2

5、)制定并执行风险为本的合规管理计划。(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。（4）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。（5）组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。（6）积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险。（7）收集、

6、筛选可能预示潜在合规问题的数据，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。（8）实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。（9）保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。考点2：董事会的合规责任董事会履行以下合规管理职责：（1）审议批准合规管理的基本制度。（2）审议批准公司年度合规报告。（3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理

7、人员。（4）决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。（5）建立与合规负责人的直接沟通机制。（6）评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。（7）公司章程规定的其他合规管理职责。考点3：监事会的合规责任4.监事会对经营管理的业务监督包括以下方面：（1）通知业务机构停止其违法行为。当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为。（2）随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况。（3）审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会

8、报告。（4）当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时，可以提议召开股东会。2•在以下特殊情况下，监事会有代表公司的权利：（1）当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜。（2）当董