材料物资管理

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1、材料、物资管理办法（试行）为加强材料物资管理，保障材料物资安全，特制定本办法，请遵照执行。第一章材料物资的采购与入库第一条材料物资采购需提交申请，申请须写明釆购的品名、规格型号和技术指标、数量、预算价格、资金需求量等，技术指标应符合电信运营商的要求。第二条采购申请需通过办公网完成审批流程后方可进入采购环节。第三条采购申请的变更需走审批流程，否则不得随意变更。第四条材料物资的采购需经货比三家，在规格型号和技术指标达到采购申请要求的条件下，参考价格因素确定供货厂商。第五条物资管理员收到货物，应将实际收到的材料物资与采购申请、发票核对，核对相符，填写到货验收清单或入

2、库单，登记材料物资台账，并将到货验收清单、发票等传递给财务人员。第六条供货商应按我方的要求提供合法的增值稅专用发票，会计人员应对发票和采购申请进行核对，核对相符，按合同约定金额和条件支付价款。第二章材料物资的出库第七条材料出库需填写《材料出库单》，材料出库单的日期、用途、数量、单价、金额、领料人、批准人、发料人签字完整。第八条仓库管理员及时登记材料物资台账。第三章材料物资的核算第九条材料核算暂时采用计划价核算，随公司经营情况进行调整，各事业部不得随意变更计划价格。第十条材料核算实行分库制，各县、区分别建库，事业部统一管理，月末，事业部物资管理员集中上报公司财务

3、进行会计核算。第十一条事业部为各分库建立物资台账，每月25日前,各分库把当月的材料到货验收单或入库单、材料出库单交事业部物资管理人员，物资管理人员按时间顺序登记各分库的物资台账。第十二条每月末，事业部根据各分库的收入情况编制入库汇总表，上报公司财务进行会计核算。第十三条每月末，事业部根据各分库的材料支出情况编制材料出库汇总表，上报公司财务进行会计核算。第十四条每月财务部门下转材料物资对账单，与各事业部核对相符。第十五条各分库应建立本库的收、支、余明细台账，每月与事业部核对数量。第四章材料物资的库存管理第十六条各分库应按材料类别、品名分别摆放，摆放整齐，粘贴标签

4、，做好防火、防盗、防水、防腐蚀工作。第五章材料物资盘点第十七条各分库每月盘点一次，并将盘点结果传递事业部物资管理人员。盘点结果应与事业部物资台账数量相符，发现不符，次月底前查明原因进行账务处理。第六章附则第十八条本办法解释权归公司综合部。第十九条本办法自2015年12月1日起执行。河南伟成通信科技有限公司2015年12月1日