企业保证担保风险防范与控制

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1、企业保证担保风险防范与控制口刘英泽1田玉敏2(1．河北科技师范学院文法学院，河北秦皇岛066004；2．天津农学院人丈社会科学系。天津300384)【摘要】随着市场经济的发展，保证担保已作为企业的一种iE常的经营手段，为企业获取外部资金产牛r积极作用。但是，我冈保证担保实践中还存在许多问题．带来巨大的风险，为此企业应建立保证担保风险预防系统、风险控制系统和风险补救系统，为有效防范和控制保证担保风险提供保证。【关键词】氽业；保证担保；担保风险；防范【中图分类号】F272[文献标识码】A【文章编号】l伽睢1154(

2、加11)们—∞ll埘一、关于保证担保的法律规定(一)保证方式与保证责任保证责任是保证法律关系的核心，而确定以何种保证方式承担保证责任则是保证责任的重要内容，更直接影响保证当事人的权利义务内容。依《担保法》的规定，保证方式町分为一般保证和连带责任保证两种。当事人在保证合同中约定，债务人不履行债务时，由保证人承担保证责任的是一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不履行债务时，保证人对债务承担连带保证责任的是连带责任保证。一般保证和连带责任保征最大的Ⅸ别在于保证人是否享有先诉抗辩权。一般保证的保证人享有先诉抗辩权，

3、即在一般保证情况下，当债务履行期满，债务人未能履行债务时，保证人在主合I司纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。而在连带责任保证的情况下，保证人不享有先诉抗辩权，即连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期限桶满没有履行债务的．债权人可以要求债务人履行债务，也町以要求保证人在保证范围内承担保证责任。由此可见，保证人在不同的保证方式中所处地位的不同，其利益受到保护的程度也自．差异。一般而占，保证人在一般保证中的地位较优越，实际承担的是补充责任，即第二位的

4、责任。而连带责任保证中的保证人则不享有此种“顺序”利益。只要债务人不履行其债务，保证人就得满足债权人提出的承担保证责任的请求。因此，在保证合同中最好明确约定保证方式。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承手H保证责任。(二)保证担保的范围保证担保的范围。亦即保证债务范围，或称保证责任范同。《担保法》第2l条第l款规定：“保证担保的范围包括主债权及利息、违约会、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。”通常，当事人约定保证担保的范围，可以单就本金债权为保证，不保证利息；也町

5、以仪就债权的一部分设定担保；还可以只保证缔结保证合同时L三存在的债权，而不及于后扩张的部分。应注意的是基于保证的附从性要求，约定的保证扭保范围不得超出主债务的数额。否则，超出部分尤效。当事人对保证扭保的范嗣没有约定或者约定不明确的，保证人庇当对全部债务承担责任。二、企业保证担保存在的问题与风险分析随着IH场经济的发展。保证担保已作为企业的一种讵常的经营手段，为企业方便、快捷地获取外部资金产生了积极作用。但是，由于氽qp在经骨管理、法律意识、行为方式等方面存在着问题。目前，在我闭保证担保实践巾还存在许多问题，I{

6、1此带来曩大的风险。(一)企业保证担保实践中的问题近年来，在我国保、址扫保实践中存在主要rnJ题表现在：一是不注意审奁保证人的主体资格，致使有螳不能扭保或者没有条件担保的单位和个人进行了扭保，保证合同无效；二是保证担保的程序不健全。在实际担保中，一螳食业在担保时只在主合同卜签字或盖章，没有另行签订保证合同．从而使保证方式不明确，保证范围和保证期限不明确等一系列问题，2011年第1期田

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42、洲m造成保证人丧失先诉抗辩权、保证范围扩大以及保证期限延长等不利后果，加大了保证人的风险；三是缺乏风险意识。不少企业在债权得到担保后，以为万事无忧。忽视对保证人的动态进行调查，因而有些担保企业采取合并、分宦等变更企业组织形式或者隐匿、转移抵押物甚至申请破产，从而出现了不具备代为清偿能力的“空壳”企业进行担保，致使债权无法实现；四是盲目提供担保。

43、有监企业在为第三人提供保证担保时，对第三人不作偿债能力分析，仅凭个人之间的信任关系肓目提供担保，给企业造成重大损失。(二)企业保证担保中的风险企业的对外担保行为不当，会带来巨大的风险，主要表现在以下几个方面：一是社会信用环境缺失的风险。(王弧栋，2007)社会的信用环境对担保行业的发展至关重要，当前我国的市场经济体制还不健全，诚信建设还处于较低水平，社会缺乏诚信机制，企业不讲信用，说假