浅议商业银行柜面业务操作风险及规避对策

《浅议商业银行柜面业务操作风险及规避对策》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅议商业银行柜ifii业务操作风险及规避对策商业银行的柜面业务是商业银行在前台直接血向个人客八或企事业单位提供的产品和服务，不仅是商业银行向客户提供各类金融产品的基础性平台，也是银行实现稳健经营,确保资产安全的一项基础性工作。但在实际操作屮个别基层机构忽视风险，违规现象时有发生，这己成为诱发各类案件的直接原因。因此，归纳柜面业务操作风险的表现形式和分析风险成因，为进一步规范柜面业务操作，提高商业银行营业网点柜面业务风险防范能力有重要意义。一、柜面业务操作风险的表现形式1.岗位制约不到位（1）不相容岗位混岗操作。主要表现为柜面操作的记账岗、复核岗与授权管理岗未进行有效分离；会计业

2、务经办与银企对账、事后稽核、上门收（送）款、会计档案保管等未分人执行；电子印鉴库建模录入、复核人员与系统密钥管理人员串岗；预警信息处理、核查与交易事项经办一手清等。（2）重要岗位未进行定期伦换。主要表现为现金柜员、审核及开立账户工作人员、印鉴卡保管员、上门收送款员、同城票据交换业务员等重要岗位的人员长期未进行岗位轮换;业务主管人员、网点负责人在同一网点任职吋间过长，未有效执行岗位轮岗制度等。2.流程控制不严密（1）随意减少必要的操作流程。在开立、变更或撤销银行账户时未对客户身份进行有效识别；对公办理付款业务吋未核对客八印鉴；人额支付未进行双热线核实；柜员间交接未当面清点核对现金

3、；钞箱交接时，未核对车牌号和解款人员身份等。（2）业务授权逆程序。一些需上级行审批授权的业务，前台操作员先办理业务再执行审批手续，或个别授权人员先进行业务授权再进行业务审核，或未审核客户身份证件、未核对业务凭证等就直接进行授权操作。（3）业务操作逆程序。办理现金存入时，先记账后收款；现金支取时，先付款后记账；客户间转账时，先存后取；柜员间现金调拨时，先完成系统操作，再核对调拨现金等。3.操作人员工作疏忽（1）重要事项登记不全。部分柜血人员未对印章及重要物甜的领用、保管和交接连续登记；出售支付结算凭证、电子银行安全产品等无客户签收记录；非本所人员进入营业场所也未按规定详细登记等。

4、（2）重要物品保管不善。对现金、重要空白凭证、印章、印鉴卡等重要物品未按规定妥善保管；会计印章的使用和保管未坚持“谁保管、谁使用、谁负责”的原则，柜员间未按规定授受会计专用印章；柜员临时离岗未将现金、重空和印章等重要物晶上锁保管等。（3）未留存重要业务资料，如办理开户、挂失等特殊业务未留存客户身份证复印件;办理司法査询、冻结和扣划业务未留存相关法律文书和执法人员证件等。4.触碰禁止性规定（1）代客办理业务。柜员代客户办理开立变更账户、预留更换印鉴、支付结算、挂失后续处理、电了银行签约、回签网银对账回单等，或以个人名义代客理财。（2）代客户保管重要物品，如栢面业务工作人员代客保管

5、身份证明，代客保管预留印章、存款介质、有价证券、结算凭证或电子银行安全产站等。（3）利用业务Z便骗取客户密码，私自留存或盗用银行重要单证、废止印章，或是使用复印件、传真件等非身份证明文件原件办理焜假证件开立账户，违规盗取客户资金等。二、柜面业务操作风险的成因1.制度层面（1）缺乏科学合理岗位设置，岗位制约落实不到位。部分岗位设置不合理，混岗、漏岗现象时有存在，导致柜员职责不清晰，重要岗位或重要环节的监督制约落实不到位，无法对柜面操作有效监控，为违规行为的发生提供了可乘之机。（2）新业务、新产品不断推岀，但相应的制度保障没有跟上，业务操作无章可依，被动引发柜而风险。例如在新系统上

6、线或新业务开办吋，相应的规章制度或管理办法没有及时出台，操作风险的控制存在缺失。特别是在业务品种、经营机制、管理模式发生变化的情况下，原有规章制度如果跟进不够，新业务品种在开办过程中就可能面临着较人的操作风险。（3）部分规章制度零散、不系统，使柜面人员不易全血准确地把握制度要求，并有效识别相关风险点。因为柜面业务涉及到的规章制度过于庞大，且来口多个条线，出口不同的部门，再加上随着业务的不断变化，相关制度也在适时更新，所以，若未经常系统地对业务规定的关键环节重要风险点加以归纳和总结，很容易混淆其至遗漏--些制度，形成风险盲点，引发违规操作和风险事项。（4）信息沟通渠道不畅通。虽然

7、目前大多数商业银行都有对柜血业务操作风险检查情况的通报，但由于工作繁忙或信息沟通渠道不健全等因素导致柜而业务丄作人员不一定知晓所有已通报的问题，以做到引以为戒。另一方而，目前前台柜员对相关政策规定的学习多是靠老带新的传帮带方式道获取，在上下级Z间、不同岗位Z间的风险管理信息难以共亨,导致基层机构在执行时不知所措，或违规操作的发生，甚至部分风险管理控制失效。2.管理层面（1）部分基础机构管理者尚未树立科学的风险经营理念，柜面业务风险控制文化尚未形成，对柜而业务操作风险的普遍性、长期性和顽固性认