风险管理导论

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1、第一章风险管理导论一、名词解释1.风险：指在给定的客观悄形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。2.风险管理：是经济单位通过対风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段対风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。3.静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险。4.纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发牛,必定对当事人造成损失。5.投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险。6.责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失

2、或人身伤亡,依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而丿应负的合同责任，所形成的风险。二、试述风险因素、风险事故、损失及-其相互关系。风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩人的条件。风险事故乂称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发牛來导致损失的。损火是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。三、试述风险的代价。风险的

3、代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用。1.风险事故的代价是指风险发生所带来的肓接或间接的损失。2.风险因素的代价是指-•种为防范风险而付出的无形代价。A）风险因索所导致的社会生产力和社会个体福利水平的F降。B）风险因素所导致的社会资源分配的失衡。1.处理风险的费用，意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费川便产生。四、试述风险管理的作用。1.对企业的贡献A）风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。B）风险管理冇利于提高企业经济效益。a）肓接贡献：降低费用b）间接贡献：对于提高企业经济效益具有间接贡献i.有效的

4、风险管理会使金业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。ii.风险管理冇助于增加领导层经营管理决策的正确性。iii.在决策从事某种业务时，如果能对其纯粹风险进行正确的处理，那末其业务经营会变得更为明扫与有效。第二章风险管理计划一、试述风险管理的总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。二、试述风险管理的损前目标和损后目标：（-）损前II标是指风险事故发生Z前，风险管理应该达到的II标，它可以分为：1.经济冃标：风险管理必须经济合理，只冇这样，才可以保证其总冃标的实现。2.安全系数目标：是指将风险控制在可以承受的范围内。3.合法性冃标（

5、底线）：企业不是独立少社会的个体，它受到各种各样法律规章的制约。金业必须对自己的每一项经营行为、每一份合同都加以合法性的审视。4.社会公众责任目标：当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业木身，还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与Z相关的人员和经济组织。（二）损后目标：损后目标从最低的牛•存目标到最高的持续增长的目标，风险管理成本也随Z不断上升。1.生存目标：当企业发生重人损失后，它的首要目标就是生存，因为只要生存下去就能有恢复发展的希望。因此，损失后风险管理第一目标是生存。2.持续经营目标：持续经营活动是指不因为损失事

6、件的发生而导致企业生产经营活动中断。企业的风险管理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性。3.获得能力目标：风险管理者必须把损失控制在一定的范围内，在这个范围内企业的获利能力不会低于最低报酬率。4.收益稳定目标：受益的稳定性可以帮助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。5.发展的目标：企业只有不断地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客。-企业只有不断地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位。6•社会责任口标：企业及时有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响，保护与金业和关的人员和经

7、济组织的利益，因而有利于企业承担社会责任，树立良好的社会形象。三、试述金业组织结构与风险管理的关系：（一）直线制组织结构：山金业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。适用于小型企业。在小型企业中，一般可设置少数专职人员负责风险管理，厂长或经理是风险管理总负责人，全权处理企业各类风险。在这种情况下，风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力，对领导的索质要求较高。无法处理复杂的风险。（二）职能制纽织结构：职能制耍求企业除主管领导人之外，同时还在金业内设直若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构

8、和专职人员手屮。这些职能机构和职能人员，在自己的业务范围内，冇权向下级行政单位下达命令。在大中型企业中一般要专门设冇风险管理部门，并配备专职的风险管理人员，风险管理部门有负责拟定有关风险管理的