香港防止清洗黑钱活动指引

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1、《《《防止《防止清清清洗清洗洗洗黑黑黑黑錢活動錢活動指引》》》金融管理專員根據《《《銀行業條例《銀行業條例》》》第第第7(3)條發出的指引目錄第一部分：概覽第一節引言第二節甚麼是洗錢活動第三節香港有關洗錢活動的法例第四節打擊洗錢活動的基本政策和程序第二部分：詳盡指引第五節查證業務申請人的身分第六節匯款第七節保存記錄第八節識別可疑交易第九節舉報可疑交易第十節調查當局的回應第十一節職員教育及訓練2010年7月修訂1附件附件一已廢除附件二已廢除附件三已廢除附件四已廢除附件五可疑交易舉例附件六向聯合財富情報組作出報告的標準格式附件七聯合財富情報組對舉報可疑交易的認

2、收函件舉例附件八已廢除2第一部分概覽1.引言1.1本指引包含並取代金融管理專員在一九九三年七月發出的「洗錢活動」指引，以防止銀行體系被非法用來使不正當獲得的金錢合法化。此外，本指引亦載有新修訂內容，以配合政府頒布的《有組織及嚴重罪行條例》；該條例以及《販毒（追討得益）條例》中有關洗錢活動條文其後的修訂；國際金融特別行動組對打擊洗錢活動措施的全面檢討；和英國就銀行及建屋互助會發出的洗錢活動指引。本指引還載有其他修訂和新增關於可疑交易的更多例子。1.2本指引直接適用於認可機構在香港從事的一切銀行及接受存款業務。不過，金融管理專員預期各機構會確保它們在香港的附屬

3、公司亦訂有有效的控制措施，以打擊洗錢活動。在香港註冊的機構，如在海外設有分行或附屬公司，則須採取步驟，提醒這些海外分行或附屬公司的管理層，要留意集團對洗錢活動的政策。假如某地訂有洗錢法例，香港機構在該地所設的分行及附屬公司至少應遵守當地法例的規定。如當地法例與本指引有所抵觸，該等分行或附屬公司必須遵守當地法例，並須立刻知會總公司偏離集團政策的地方。1.3鑑於洗錢方法層出不窮，因此必須經常檢討本指引的實用性及成效，並可能需要不時作出修訂，以引入措施打擊新的洗錢方法（包括有利於隱藏戶口身分的嶄新或發展中科技）。32.甚麼是洗錢活動？？？2.1「洗錢活動」一詞的

4、含義，是指將非法獲取的金錢的來歷改為似乎出於合法來源的一切程序。2.2現金交易可以幫助進行各種犯罪活動的人隱藏身分，亦是毒販常用的交易方法。在收取大量現金後，罪犯在進行洗錢活動時通常會考慮到下列三項因素：(a)需要隱藏有關金錢的真正擁有權及來源；(b)需要控制有關金錢；及(c)需要改變有關金錢的形式。2.3機構日常最容易遇到的其中一種洗錢過程，是以現金存款形式累積存入銀行體系或用來購買貴重物品。這些交易雖然簡單，但可能是下文所述複雜而精密的交易網絡的一部分。儘管如此，要偵察洗錢活動，最重要的仍然是要在有關現金首次進入金融體系時便能察覺到。洗錢階段2.4洗錢

5、活動可分為三個階段，其間洗錢人可能進行無數交易，而這些交易可能會引起機構警覺，該交易或會涉及犯罪活動：(a)現金的處置--實際處置來自非法活動的現金得益。(b)分層交易--利用複雜多層的金融交易，將非法得益及其來源分開，從而掩飾查帳線索和隱藏罪犯身分。(c)融合--為犯罪得來的財富提供表面的合法性。假如分層交易的程序成功，經過洗錢過程的得益會透過融合手法回歸經濟體系，而這些得益在流回金融體系時，表面上已變成正常的商業資金。42.5下圖更詳盡地說明洗錢的各個階段。洗錢程序IllicitActivityPlacement•DrugProductionandDi

6、sposalofBulkCash:Trafficking•SmugglingBulkCurrency•OtherCriminalActivities•MixIllicitProceedswithLegitimateDeposits•DepositAmountsinSmallDenominations•SubdivideBankorCommercialTransactionsIntegrationLayeringUseLayeredFundstoDisguiseOriginofInitialDepositPurchase“Clean,Legitimate”T

7、hrough:Assets:•MultipleTransfers•MoneyAssets•MultipleTransactions•FixedAssets•BusinessesHighRiskTransferLowRiskTransfer53.香港有關洗錢活動的法例3.1香港已制訂法例對付與販毒及嚴重罪行得益有關的洗錢活動。《販毒（追討得益）條例》於一九八九年九月生效。該條例訂有追查、凍結和沒收販毒得益的規定，並將有關販毒得益的洗錢活動訂為刑事罪行。3.2《有組織及嚴重罪行條例》於一九九四年十二月生效。該條例以《販毒（追討得益）條例》為藍本，並把洗錢活動罪

8、行擴展至除販毒外，還包括可公訴罪行的得益。3.3該兩項條例其後均作