浅析企业的现金管理

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1、......摘要随着现代企业的不断发展，企业的现金管理已经不单指现金的交易管理和账目管理，而是包括收付款管理、现金流动的集约化管理、运营安全和风险管理和实现现金收益的投资管理在内的一系列管控措施。本文首先分析企业现金管理的概念，主要阐释现金管理的内涵和外延，在解决现金管理的基础性问题后，再详细地介绍企业现金管理所包含的主要内容，包括特点和内容涵盖。在此基础上，分析当前我国企业现金管理所出现的主要问题，最后根据现金管理的特点和问题，提出制定严格的额度标准、加快现金的使用效率、完善企业内部管理机制以及细化的现金管理措施等对策。在完善企业现金管理理论的同时，也希望对企

2、业的现金管理起到实质上的促进作用。关键词：企业；现金管理；概念；对策AbstractWiththecontinuousdevelopmentofmodernenterprise,theenterprise'scashmanagementhasnotonlyreferstothetransactionsofcashmanagementandaccountingmanagement,butincludingpayingcashflowmanagement,intensivemanagement,operationalsafetyandriskmanagementan

3、dimplementationofinvestmentmanagementofcashearnings,aseriesofcontrolmeasures.Atfirst,thispaperanalysistheconceptofcorporatecashmanagement,mainlyinterprettheconnotationanddenotationofcashmanagementandafterthecashmanagementofthebasicproblems,anddetailedintroductioncontainsthemainconten

4、toftheenterprisecashmanagement,includingfeaturesandcovers.Onthisbasis,themainproblemsintheanalysisofthecurrentourcountryenterprisecashmanagement,accordingtothecharacteristicsandproblemsofcashmanagement,putforwardastrictquotastandards,tospeedupthecashefficiency,perfecttheenterpriseint

5、ernalmanagementmechanismandrefinethecashmanagementmeasuresandcountermeasures.Inperfectingcorporatecashmanagementtheoryatthesametime,alsohopetoenterprise'scashmanagementplayasubstantialrole.Keywords:EnterpriseCashmanagementConceptCountermeasures学习好帮手......浅析企业的现金管理绪言1.研究背景随着社会主义市场经济的发

6、展，国内市场资金的规模不断扩大，市场金融风险也随之加剧。“现金最大”的概念也越来越受到市场及企业的重视。目前，在金融业有一种“宁愿放弃利润最大化也要充足现金流量”的观点。且不论此观点是否真正符合市场经济中的企业发展，但却可以充分看出现金对于企业运转的重要性。Citibank，N.A在上世纪末将现金管理引入中国，现金管理的方式、模式和发展方向便受到国内资本市场和市场企业的重视。随着国内市场开放的程度不断加大，资本运作日趋复杂，国内各类型企业集团所面临着的市场环境使得其资本风险变得严峻，在资本通货膨胀和信贷风险的影响下，企业必须加强现金管理，实现现金流动的通畅，使得

7、自身在充满风险与机遇的资本市场中生存、发展和扩大。2.研究结构本文共分四部分。其中，第一部分主要解决现金管理的概念问题。现金管理概念在国际金融市场业已存在多年，可以说有其发展的历史，也逐渐形成了相对固定的内涵，并也演化出相当丰富的外延，即现金管理的特点和内容，现金管理的特色主要体现在“三性”，而内容方面则包括现金账户、流动性、收款付款、风险和投资管理，分条论之。第二部分，主要介绍当前国内现金管理所出现的问题和缺失，主要包括认识缺失、监管缺失、制度缺失和方式落后等方面。第三部分就是针对现金管理的特色和目前所出现的问题，相应地提出对策。第四部分是对全文的总结和展望。

8、3.研究意义目前，在社会