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1、现金流量表一般分析第一，公司资产负债表货币资金项目年末比年初增加1.97亿元，本年现金及现金等价物共增加2.29亿元。其中，经营活动产生净现金流量10.15亿元;投资活动产生净现金流量-3.26亿元；筹资活动产生净现金流量-4.59亿元。第二，公司本年经营活动净现金流量的产生主要原因是销售商品、提供劳务，收到现金96.89亿元，购买商品、接受劳务支付资金71.46亿元。现金的流入量大于流出量，说明能够满足经营需要。第三，投资活动现金流量主要原因是由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额引起的。第四，筹资活动现金流量增加主
2、要来自于取得借款所收到的现金34.75亿元，偿还到期债务42.42亿元。并且筹资活动的现金流入量小于流出量，说明美邦进入债务偿还期。现金流量表水平分析项目2011年度2010年度增减额增减（%）一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金9,689,982,2306,684,483,703300548952744.96收到的税费返还-15,862,621收到的其他与经营活动有关的现金142,400,73743,231,22499169513229.39经营活动现金流入小计9,832,382,9676,743,577,5483
3、08880541945.80购买商品、接受劳务支付的现金7,145,508,5406,452,171,99069333655010.74支付给职工以及为职工支付的现金256,078,495256,238,710-160215-625.26支付的各项税费869,300,195556,546,98031275321556.19支付的其他与经营活动有关的现金546,005,626516,357,628296479985.74经营活动现金流出小计8,816,892,8567,781,315,308103557754813.31经营活动产生的现
4、金流量净额1,015,490,111(1,037,737,760)2053227871197.86二、投资活动产生的现金流量处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50,547,272236,5475031072521268.80处置子公司收到的现金净额4500000-投资活动现金流入小计55,047,272236,5475481072523171.18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金371,184,746756,779,635-385594889-50.95投资子公司所支付的现金10,000,00044,50
5、0,000-34500000-77.53支付的其他与投资活动有关的现金-33,000,000-33000000-100.00投资活动现金流出小计381,184,746834,279,635-435094889-54.31投资活动产生的现金流量净额(326,137,474)(834,043,088)507905614-60.89三、筹资活动产生的现金流量取得借款所收到的现金3,475,630,2123,306,380,8911692493215.12发行短期融资券收到的现金1,000,000,000500,000,00050000000
6、0100.00收到其他与筹资活动有关的现金137,119,292266,978,025-129858733-48.64筹资活动现金流入小计4,612,749,5044,073,358,91653939058813.24偿还债务支付的现金4,242,697,0261,658,718,0462583978980155.78分配股利、利润或偿付利息支付的现金721,591,290517,463,24520412804539.45支付其他与筹资活动有关的现金108,382,309222,478,609-114096300-51.28筹资活动现
7、金流出小计5,072,670,6252,398,659,9002674010725111.48筹资活动产生的现金流量净额(459,921,121)1,674,699,016-2134620137-127.46美邦公司2011年净现金流量比2010年增加了42.65亿元。经营活动、投资活动和筹资活动产生的净现金流量较上年的变动额分别是20.53亿元、5.07亿元、-21.35亿元。经营活动净现金流量比上年增长了20.53亿元，增长率为197.86%。经营活动现金流入量与流出量分别比上年增长了45.80%和30.89%，增长额分别是30.
8、89亿元和10.36亿元。经营活动现金流入量的增长远远快于现金流出量的增长，致使经营活动现金净流量有了大幅增长。四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加/(减少)额229,431,516(197
