商业银行信贷风险的管理现状及对策.pdf

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1、商业银行信贷风险的管理现状及对策口苏燕(中国建设银行南京大行宫支行，江苏南京210002)摘要：在我国商业银行目前面临的各种风险中，信贷风险仍是主要风险，因为在以后相当一段时间内，在我国以间接融资为主导的金融制度还未发生根本转变的情况下，存贷款'．IP-#r49然是我国商,-IPA艮45-主要业务，是生存与发展的根本，信贷资产仍是我国商业银行的主要资产，也是收益的主要来源。信贷市场份额的多少，信贷管理水平的高低、风险控制能力的强弱，将直接关系到商业银行核·,72竞争力的高低和战略目标的实现。关键词：商业银

2、行信贷风险风险管理1．我国商业银行信贷风险管理现状1．1风险承担主体不明确导致风险意识偏差任何有效的风险管理都应该是以风险承担主体明确，权力、责任和利益的合理分配为根本前提的。在西方发达的银行制度F，董事会代表全体股东利益和明确地承担起银行在其全部经营管理过程中的所有风险，并以银行的全部资本金作为承担风险的最终边界。董事会因此负责制定有关风险管理的重大政策，并在银行内部建立起有效的风险内控制度。然而，在我国目前现行的银行体制下，尤其是国有商业银行，并没有有效地实行所有权和经营权的分离，商业化程度并不高，政

3、策性业务和行政干预仍很多，风险承担的最终边界并不明确。这都使得银行的最高管理层(董事会)没有，也不能最终承担起全部风险的责任。但是，是风险就最终要有承担者，我国金融风险承担土体小明确的最终后果无非足由国家米承担。这种风险承担主体不明确的特点征风险舒理卜的后果就是导致了国家宏观经济铃理层对金融风险非常承视，而微观金融li体的金融风险管理意i,JHql对淡游，埘风险管理缺乏紧迫感和积极性。I．2风险管理组织体系t：的缺陷信货风险管理中．完善的内控制度是商业银行得以有效进行风险管理的煎要内部制度保障。我国银行的

4、内控制度经过改革肝放以来多年的发展已经取得n『很大的进步。尤其是20世纪90年代以来⋯台了包括《商、№银行法》(1995)、《贷款通则》(1996)、《加强金融机构内部控制的指导原则》(1997)、《贷款风险分类指导原则(试行)》(1998)、《商业银行授信工作尽职指引》(2004)、《商业银行市场风险管理指引》(2005)、《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》(2005)等一系列的法律和法规，积极地推动了我国银行内控制度的发展。然而，相对于国际上对现代银行内控制度的要求，我国的银行内控制度还显得相当落

5、后。一个突出的表现就是在信贷风险管理的组织制度．卜。由银行董事会及其高级经理直接领导的，以独立信贷风险管理部门为中心，与各个信贷部门紧密联系的风险内部管理系统是商业银行信贷风险管理的组织保障。但是，我国商业银行的信贷风险管理明显缺乏这种有效运作机制和组织制度。到目前为止，我国大多数商业银行都还没有现代意义卜的独立的信贷风险管理部l’J，也没有专职的风险经理，无论是内部稽核部门还足信贷管理部门，都没彳『能力承}【】起独赴的、县有权威性的、能够有效I'’理银{J：信贷风险的风险管理职责。I-3信贷风险僻州办法

6、和F段落后(1)信贷风险艇化臀删落后信贷风险照化僻理足叫方发达【问家银行风险管理征技术f：的最要发展趋辨。我陶U前在风险最化瞥旦l!力‘面还非常薄弱．缺乏建立在数馈统计分析和人I：智能等现代科学方法攮础I：的信贷风险量化测懂模型，对氽qkf8川等级的评定、项IJ的风险评定都一L要是m筹银行信贷员进{J．，评级贝彳r4定的生观性，从而带来信贷风险难以驾驭，风险控制手段难以准确运用等方面的粥难。(2)缺乏信贷风险控制的-f_段根据不同的贷款，不I州程度的风险，来设计／fi同的风险控制方法，将风险化解、转移或减

7、少、分散，使每项贷款町以在最小的或可承受的风险范围内，使银行获取最大的收益。特别足近年来Il

8、二J：汁算机技术及金融11f场的高度发展，信贷及其风险管理领域正在发生着革命性的变化，罔外许多银行通过资产证券化、贷款保险、信用衍生工具以及运用资产组合管理法等方式来提高信贷资产的流动性、安全性，为信贷风险管理开拓了新的途径。在我国，信贷风险控制与处理的机制还很薄弱，手段方法还很单一，一般传统的做法是进行抵押贷款或提供第i者担保贷款。抵押或担保贷款虽是银行防范及转移信贷风险的重要手段，但抵押或担保并不一定能确保贷

9、款得以偿还，即使好的抵押物也4二会将一笔贷款由坏变好。对于担保贷款，银行可以控制一个潜在的还款来源，但并小能确保这一潜在的还款来源就能产生足够的现金来偿还贷款，而且，由于执行中的不规范还会Hj现企业问相互担保、多头担保、或担而不保的现象。因此，银行转移风险的同时，又承担了担保人的信用风险。近几年，银行逐渐增加了抵押贷款，但在实际操作中，办理抵押贷款难度很大，一是抵押手续繁琐；二是埘于一些短期流动资金贷款来说，办理财产抵押所交纳