公司财务报销制度及流程补充办法.doc

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1、公司财务报销制度及流程（试运行）　　　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度　　一、报销审批监控程序　　1、公司除正常运营费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。　　2、办公用品的购置：根据需要，编制计划报各部门审核，并经分管副总经理签名批准后，由行政事业部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单。行政事业部每月末应将办公

2、领用清单交财务部进行核定监控。　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。　　4、每周一定为费用报销日。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务处，所有票据必须根据公司制度当月内提交到财务。５、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于当月初（5日前）汇总上月的报销清单，并提交下月公司正常运营需求的开支预算计划（包括产地租金、人员工资、办公用品、销售费用、计划的差旅等）上报上级主管。6、财务与出纳要做好无缝衔接，每月初（5日前）要把上月财务报表汇报到公司分管财务

3、主管，如有异常财务主管要汇报总经理，给予协作解决。　　二、报销规定　　(一)、差旅费报销规定　　1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。　　2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。　　3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。3.1住宿费：单人或双人出差每天最高不超过180元，2人（同性）以上出差，宜安排最少2人同一个房间为原则，如有特殊情况需总经理批准方可报销。忠诚事业　　成就客户　　创新分享　

4、　和谐飞跃3.2交通费：在保障人身安全的前提下，分以下选项。3.2.1普通员工以选高铁、火车、汽车、城际交通、船舶等交通工具为主，超过5小时以上旅途，员工可以选乘火车卧铺（硬）。抵达当地，交通出行方式以巴士、公交为主，在交通不便或安全因素考虑，员工也可选乘的士。因为摩托车的不确定性太高，所以公司要求严格员工平时不要乘坐摩托车出行。3.2.2员工如需通过飞机出行，必须先提交申请流程，经总经办批准后，由行政部统一购买，否则费用由个人承担。3.2.3员工出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。　3.3出差津贴：

5、每人每天60元，如当天有参加客户应酬，则补助30元。　　（二）、市内交通费用报销规定　　公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上　　注明，报销时出租车票不得连号。　　（三）、报销发票粘贴规定　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），在贴的时候要分类粘贴，如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等；完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘

6、要，写清大小写金额，所附单据附件张数，在报销人一栏签上自己的名字，让共同参与的人检查(如有)，对方也要在证明人一栏上签上姓名；有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差

7、旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。　　三、报销时间忠诚事业　　成就客户　　创新分享　　和谐飞跃　　购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。　　四、下列情况不予报销：　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。　　2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。忠诚事业　　成就客户　　创新分享　　和谐飞跃财务费用报销流程图流程

8、图说明权责部门相关表单文件报销单据整理粘贴NGNG部门经理审核财务部审核转下一页NG直接主管审核填写《费用报销申请单》报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《外埠出差费报销单》。报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准