金融学基础 教学课件 作者 刘静萍 主编第四章 商业银行.ppt

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1、第六章商业银行主讲：刘静萍第一节商业银行的产生和发展银行是商品货币经济发展的产物，商业银行的产生和发展是与商品是经济的发展紧密相连的。货币经营业货币经营业是从事货币的保管、兑换、汇兑等业务的行业。近代资本主义商业银行的建立早期的银行具有浓厚的封建色彩，规模不大，资金有限，高额的利息吞了资本家的全部利润，使其无利可图，而资本主义生产是社会化大生产，商品经济占统治地位。旧中国的银行业我国真正的信用机构是公元6世纪从南北朝寺院兼典当业开始的；唐朝时，金融业随着国内外贸易的大发展而日渐发达，并产生了与之相适应信用机构，有抵押贷款的质库

2、，他是典当业的萌芽；北宋时期，商品流通比唐朝又有了进一步发展，这时出现了世界上最早的纸币—交子；到了明代末年又相继出现了近代的金融机构——钱庄和票号。第二节商业银行的组织形式商业银行的组织形式，根据分支机构设置及其相互关系不同有四种类型㈠总分行制；㈡单一银行制；㈢集团银行制；㈣连锁银行制。商业银行的组织形式，根据业务结构的不同有银行分业制和全能银行制两种类型㈠银行分业制；㈡全能银行制。第三节商业银行的主要业务资产负债表资产负债表是综合、概括地反映商业银行资产、负债业务的财务报表。它包括资产、负债和所有者权益三大项内容，其平衡关

3、系式是：资产=负债+所有者权益负债业务与所有者权益㈠各项存款；㈡借款业务；㈢所有者权益。资产业务㈠现金资产；㈡票据贴现；㈢放款业务；㈣证券投资业务。中间业务㈠结算业务；㈡信用卡业务；㈢代理业务；㈣表外业务；㈤信托业务。第四节商业银行的金融创新规避金融管制和竞争资金来源的创新㈠大额可转让定期存单；㈡可转让支付命令帐户；㈢自动转帐服务帐户；㈣货币市场互助资金；㈤货币市场存款帐户；㈥协定帐户。避免风险的创新㈠可变利率抵押贷款；㈡票据发行便利㈢远期利率协议技术创新㈠信用卡种类和功能的创新㈡现金管理帐户第五节商业银行经营管理商业银行经营

4、管理的一般原则㈠盈利性原则；㈡流动性原则；㈢安全性原则；㈣盈利性、流动性、安全性三原则的协调商业银行经营管理理论㈠资产管理理论(①商业贷款理论;②可售性理论;③预期收入理论.)㈡负债管理理论㈢资产负债(综合)管理理论:①零缺口战略;②正缺口战略;③负缺口战略.八种监控指标㈠资本充足率指标;㈡存贷款比例指标;㈢中长期贷款比例指标;㈣流动性比例指标;㈤单个贷款比例指标;㈥拆借资金比例指标;㈦对股东贷款比例;㈧贷款质量指标.第六节商业银行存款的扩张和收缩原始存款与派生存款原始存款:是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成

5、的存款.派生存款:它是相对于原始存款而言的,是有商业银行一原始存款为基础,通过贷款贴现或投资等资产活动创造的超过原始存款的存款.派生存款的创造条件派生存款的创造过程及存款扩张倍数D=A/r(存款总额)派生存款=D-A派生存款的制约因素①法定存款准备率(r);②现金漏损率(c);③超额准备率(e);④定期存款准备金.派生存款的收缩过程