金融学概论 教学课件 作者 刘旭东 赵红梅 主编第5章 商业银行.ppt

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1、第5章商业银行编写组【学习目标】通过本章的学习，使学生了解商业银行的产生发展历程及其组织机构，掌握商业银行的各种主要业务和经营过程中所遵循的“三性”原则，以及商业银行资产负债比例管理方法，理解“三性”原则之间的相互关系，并让学生了解商业银行的风险及风险管理的内容。【本章内容】5.1商业银行的产生和发展5.2商业银行的性质、职能和组织制度5.3商业银行的主要业务5.4商业银行的经营管理与风险管理【本章重点】商业银行的主要业务【本章难点】商业银行的经营管理与风险管理【本章引例】巴林银行的破产与金融衍生产品巴林银行集团是英

2、国伦敦城内历史最久、名声显赫的商人银行集团，素以发展稳健，信誉良好而驰名，其客户也多为显贵阶层，包括英国女王伊丽莎白二世。该行成立于1762年，当初仅是一个小小的家族银行，逐步发展成为一个业务全面的银行集团。巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网络点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。到1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达1.5亿美元。1995年2月26日巴林银行因遭受巨额损失，无力继续经营而宣布破产。从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业

3、银行在伦敦城乃至全球金融界消失。目前该行已由荷兰国际银行保险集团接管。【本章引例】巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。谁知天有不测风云，日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行最后损失金额高达14亿美元之巨，而其自有资产只有几亿美元，亏损巨额难以抵补，这座曾经辉煌的金融大厦就这样倒塌了。那么，由尼克·里森操纵的这笔金融衍生产品交易为何在短期内便

4、摧毁了整个巴林银行呢？我们首先需要对金融衍产品（亦称金融派生产品）有一个正确的了解。金融衍生产品包括一系列的金融工具和手段，买卖期权、期货交易等都可以归为此类。具体操作起来，又可分为远期合约、远期固定合约、远期合约选择权等。这类衍生产品可对有形产品进行交易，如石油、金属、原料等，也可对金融产品进行交易，如货币、利率以及股票指数等。【本章引例】理论上讲，金融衍生产品并不会增加市场风险，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可为投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危险，即在特定的交

5、易过程中，投资者纯粹以买卖图利为目的，垫付少量的保证金炒买炒卖大额合约来获得丰厚的利润，而往往无视交易潜在的风险，如果控制不当，那么这种投机行为就会招致不可估量的损失。新加坡巴林公司的里森，正是对衍生产品操作无度才毁灭了巴林集团。里森在整个交易过程中一味盼望赚钱，在已遭受重大亏损时仍孤注一掷，增加购买量，对于交易中潜在的风险熟视无睹，结果使巴林银行成为衍生金融产品的牺牲品。[问题]透过巴林银行倒闭事件，我们应怎样看待衍生金融工具？5.1商业银行的产生和发展5.1.1现代商业银行的产生5.1.2商业银行的发展1）商业银

6、行的发展路径英国式融通短期资金发展路径：（2）德国式综合性银行发展路径：2）商业银行经营发展趋势（1）银行经营智能化：（2）经营方式网络化（3）机构网点虚拟化：（4）业务综合化和全能化：（5）金融活动全球化：（6）组织体系集中化：5.2商业银行的性质、职能和组织制度5.2.1商业银行的性质1）商业银行是企业2）商业银行是经营货币商品的特殊企业3）商业银行是特别的金融企业。4）商业银行是金融体系的主体。5.2.2商业银行的职能1）信用中介职能2）支付中介职能3）信用创造职能4）金融服务职能5.2.3商业银行的组织制度1

7、）单一银行制2）分支行制3）银行控股公司制4）跨国银行制5.3商业银行的主要业务5.3.1负债业务1）商业银行的自有资本2）存款负债（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款3）借款负债（1）向中央银行借款（2）同业拆借（3）转贴现和转抵押（4）回购协议（5）发行金融债券借款（6）国际金融市场借款5.3.2资产业务1）贷款（1）按贷款期限，商业银行的贷款可以分为活期贷款和定期贷款（2）按贷款的保障性，可分为信用贷款，保证贷款和抵押贷款（3）按贷款的风险度，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款（4）按

8、偿还方式，可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款2）投资3）票据贴现5.3.3中间业务1）结算业务2）银行卡业务3）代理业务4）信息咨询业务5）租赁及信托业务5.3.4表外业务1）表外业务的概念2）表外业务的内容（1）贸易融通业务（2）金融保证业务（3）与市场价格有关的表外业务5.4商业银行的经营管理与风险管理5.4.1商业银行的经营管理1）商业银