固定资产管理系统初始设置与期末处理（.ppt

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1、第8章固定资产管理系统8.1固定资产管理系统概述8.2固定资产管理系统初始设置8.3固定资产管理系统日常业务处理8.4固定资产管理系统期末处理会计电算化基本概念会计电算化发展概况8.1.1固定资产管理系统的特点（1）数据存储量大（2）日常输入数据少（3）输出数据多8.1.2固定资产管理业务流程图固定资产变动凭证登记填制记账凭证固定资产卡片备查账簿计提折旧折旧计算表填制记账凭证记账凭证记账凭证记账总账明细账8.1.3固定资产管理系统数据流程图有关部门输入输出固定资产卡片文件计算折旧文件输出固定资产变动表固定资产明细账固定资产总账固定

2、资产折旧计算表折旧记账凭证固定资产统计表8.1.4固定资产管理系统的功能（1）管理固定资产卡片。系统应提供固定资产卡片的增加、删除、修改、查询、统计和汇总等功能，并可以随时输出固定资产的各种综合信息。（2）计提折旧，计算固定资产净值。自动实现固定资产折旧计提和分配，并输出计提折旧分配表。（3）输出各种报表。根据管理需要生成各种报表，如固定资产折旧计算表、固定资产统计表等。（4）数据查询。根据管理需要进行各种数据的查询与调阅。（5）自动转账。系统可以根据固定资产折旧分配表，自动编制机制凭证，8.1.5固定资产管理系统应用操作前的准备

3、（1）卡片项目整理（2）卡片样式整理（3）折旧方法整理（4）资产类别整理（5）建账期初数据整理（6）报表整理（7）其他信息整理8.2固定资产管理系统初始设置批量制单对账月末处理启动固定资产系统启动固定资产系统资产变动折旧计提资产减少部门设置部门对应折旧科目设置资产类别设置增减方式设置使用状况设置折旧方法设置卡片项目设置卡片样式设置原值变动部门转移使用状况变动启动固定资产系统启动固定资产系统启动固定资产系统固定资产账套理系统基础设置原始卡片录入资产增加卡片修改、删除工作总量调整净残值调整使用年限调整减值准备处理资产评估8.2.1建立

4、固定资产子账套1.约定与说明（1）执行“开始”→“所有程序”→“用友ERP-U8”→“财务会计”→“固定资产”命令项（2）首次使用固定资产管理系统时，系统自动提示是否进行账套初始化（3）在“约定及说明”界面中显示固定资产账套的基本信息如下图所示。（4）仔细阅读后，单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导－启用月份”。2.使用会计期间(启用月份)设置（1）在此界面中可以查看本账套固定资产开始使用的年份和会计期间，但启用日期只能查看不能修改。当确定启用日期后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。屏幕显示如

5、下图所示。（2）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导－折旧信息”。3.折旧信息设置4.编码方式设置5.账务接口（对账设置）6.系统初始化检查8.2.2基础设置1.基本信息设置（1）在固定资产子系统下，执行“设置”→“选项”命令，打开“选项”对话框，如图8-13所示。选项界面中包括四个选项卡界面，单击“编辑”按钮可进行修改。（2）单击“与账务系统接口”选项卡，设置“固定资产缺省入账科目”为1601，“累计折旧缺省入账科目”为1602（3）“基本信息”选项卡中的内容均根据初始设置缺省，不可对其修改。（4）“折旧信息”选项卡中的内容

6、可参见系统初始设置（5）“其它”选项卡中，设置“己发生资产减少卡片可删除时限”为“5”年（6）如果选择了“登录系统时显示资产到期提示表（若存在本期到期资产）”项，则根据该参数判断当用户每次登录固定资产子系统时自动显示当前期间使用年限已到期的固定资产信息，以及即将到期的资产信息2.部门档案设置（1）执行“设置”→“部门档案”命令，进入如下图所示的“部门档案”窗口，在部门设置中，可对企业的各职能部门进行分类和描述，以便确定资产的归属。（2）执行“企业门户”→“基础信息”→“基础档案”→“部门档案”选项中的部门设置是共享的，这里不再赘述

7、。3.部门对应折旧科目的设置（1）在固定资产子系统中，选择“业务”页签，单击“设置”→“部门对应折旧科目”命令项，进入“部门编码表”窗口（2）在“列表视图”选项卡界面中显示所有已设置的部门对应折旧科目（3）在左侧的“固定资产部门编码目录”中选择“生产部”，单击工具栏上的“修改”按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡界面（4）在“折旧科目”中参照选择或直接输入科目编码“6601”，系统将自动显示出该科目所对应的名称。（5）单击“保存”按钮（6）单击“是”，系统将其保存后返回列表视图。4.资产类别设置（1）在固定资产子系统中，执行“设置

8、”→“资产类别”命令，进入类别编码表，如下图所示，在本系统中提供了资产类别的列表视图和单张视图两种显示方式。（2）输入类别编码、类别名称、使用年限、净残值率、计量单位、计提属性、折旧方法、卡片样式等信息。5.增减方式设置（1）执行“设置”→“增减方