太原刚玉内部控制自我评估报告 2010-03-13.pdf

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1、太原双塔刚玉股份有限公司内部控制自我评估报告公司近年来一直积极地通过完善内部控制管理体系，加强对公司内部控制制度执行情况的检查，以不断提高公司治理水平，促进公司规范运作。现对公司二○○九年度内部控制制度建立健全和实施情况的自我评估如下：一、内部控制综述（一）内部控制制度总体建设情况公司按照全面性、审慎性、有效性、适时性原则和建立现代企业制度的要求，以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，结合自身经营发展的需要，不断加强内部控制建设，制定了《公司内部控制制度》，使公司内部控制涵盖决策、执行及经营活动的各个环节，有效地

2、保证了公司决策的科学和高效，经营活动的效益和效率，公司资产的安全和完整，信息披露的真实、准确、完整和公平。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会各专门委员会工作细则》、《控股子公司管理办法》等规范制度，促进了公司法人治理结构的完善和规范运作。公司董事会设立了四个专门委员会，对董事会负责。董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，审查公司的1内控制度等。公司设有司法审核部和管控审计部，对公司及下属单位的经营活动和结果进行审计和专项检查，有效地防

3、范了公司经营风险，保障了股东合法权益。公司具备积极的内部控制环境，董事会及相关专门委员会实际负责批准并定期审查公司经营战略和重大决策，确定经营风险的可接受水平；公司高级管理人员严格执行董事会批准的战略和决策。公司各层面之间的责任、授权和报告关系明确。公司通过宣传、辅导等方式积极促使员工了解公司的内部控制制度并使其在内控制度中有效发挥作用。公司内控制度主要包括：1、以《公司章程》及“三会”议事规则为核心的公司治理相关制度；2、以行政管理、人力资源制度以及设备、质量、安全等管理制度组成的公司日常管理制度；3、按照《公司法》、《会

4、计法》、《企业会计制度》等法律法规制定的会计政策、财务管理制度及内部审计制度；4、以ISO9001质量管理管理体系、ISO14001环境管理体系为核心的业务控制制度。（二）内控监督检查部门设置情况为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司建立了内部审计制度和党群部门监督检查制度的内部检查监督制度，分别由公司管控审计部及各个相关职能部门负责人具体执行。公司内部审计涵盖了公司各项业务，分支机构及下属子公司财务会计、数据系统等各类别，内部审计范围具有完整性。公司管控审计部独立行使审计职能，对有关部门及有关人员遵守

5、财经法规情况、财务会计制度的执行情况进行审计检查，对违反财务会计制度的行为进行处罚，确保财务会计2制度的有效遵守和执行。（三）公司内部控制的组织架构图公司的组织机构严格按照《公司法》等相关法律法规及公司章程的规定设置，建立了由股东大会、董事会、监事会、经营层构成的法人治理结构，各司其职，各负其责，保证了公司决策和经营的正常进行。公司监事会和公司独立董事履行各自职责，对公司内部控制活动进行监督。3股东大会战略委员会监事会审计委员会董事会提名委员会经营层薪酬与考核委员会子公司分公司董事会综合办公室财务管理部生产运营部技术司法审核

6、部管控审计部资金管理人力资源部中秘书处心办公室浙江英洛华磁业有山西太太太太原刚玉特种耐火材料公司太原刚玉金刚石制太原刚玉陶瓷树脂磨片公司中原刚原刚原刚山心英洛华磁业有西玉物流玉玉房地产惠国际贸易众工磁程有开发材限公司限公司有研品限公司限公司有发公司限公司检测有限公司4（四）报告期内，公司为建立和完善内部控制制度所进行的重要活动、工作及成效。1、为了进一步做好全流通环境下的投资者关系管理工作，加强与广大投资者的沟通联系，不断提高公司的透明度和治理水平，公司参与了“山西上市公司投资者关系互动平台”的建设工作，并于2009年5月2

7、2日在深圳证券信息有限责任公司提供的网上平台采取网络远程的方式举行了2008年年度报告业绩说明会，公司董事长、高管与投资者进行了广泛的交流，保证了投资者关系的健康、融洽发展。2、公司根据中国证券监督管理委员会令第57号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》要求，结合公司实际情况，对《公司章程》中有关利润分配政策做了进一步的修订。公司还根据《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定了《内幕信息知情人登记制度》。通过制定该制度，加强了公司内幕信息保密工作，维护了信息披露的公平原则。目前，公司

8、对内部控制相关制度的建立和完善，使公司最终形成了一套较为完整的内部控制制度体系，为公司持续、健康发展提供了有力的制度保障。总之，报告期内，公司内部控制活动及建立健全各项内部控制制度符合国家有关法律法规和监管部门的要求，保证了公司治理及经营管理的规范性和合理性。二、重点控制活动1、公司控股子