商业银行对违约风险的内部评级.pdf

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1、Y861955商业银行对违约风险的内部评级黄坤娜2006年4月摘要违约风险是导致商业银行潜在损失的主要因素，违约风险计量是目前商、Ik银行风险管理的难点之一，商业银行风险计量的能力是衡量其风险管理水平的重要指标．本文从认定违约定义着手，讨论了制订什么样的标准和运用什么方法来量化风险、以及对风险因素和可能的损失及收益如何进行评价的问题．并结合外部专业机构提供的Jxl险计量的方法及公开的数据，展现了商业银行在信用风险计量方法方面的探索与尝试。作者认为，在国际金融市场逐步jF式实施《巴塞尔新资本协议》的形势F，在我国银监会明确提出实施《巴塞尔新资本协议》的具体要求之前，商业银行应加快学习实践的步

2、伐，“先行先到”有利于保持优势，赢得市场、争取主动。中图分类号：F830．33关键词：商业银行风险计量违约风险内部评级IIPDBasedInternalRatingsinCommercialBankingKunnaHuangApril2006ABSTRACTTheriskacustomermightdefaultistheprimarydriverforlossforacommercialbank．Riskmeasurementisoneofthedi伍cultchallengesfacingmodemcommercialbanks，andabilityofriskmeasurementi

3、Saindicatortolevelofriskmanagememforcommercialbanks．Tobeginwith‘defaultdefinition’．itisdiscussedtoresolvetheissuesofcreatingproperstandardtomeasureagainstandadoptwhatmethodologytoactuallymeasurerisk，alsotoproperlyvaluateriskdriversandpotentialtradeoffbetweenlOSSandrewardetcinthearticle．AuthoralSOs

4、tudiespublicavailablecreditriskmeasurementtechnologiesandrelateddata，anddescribeseffortsbycommercialbanksintheareaofcreditriskmeasuremem．AuthorbelievesthatcommercialbanksshouldstepuptostudvandexperiencebeforeCBR．CissuethedemandsofBASELII．whichhelptokeepadvantage．winthechance．JELClassification：G2l，

5、G28KeyWoMs：commercialbanks，riskmeasure，PD，internalrating，1RBIII致谢作者感谢孙华妤老师的精心指导，感谢部门领导周玮和同事阮杰峰的悉心帮助。中文提要商业银行信用风险主要涉及违约风险，违约风险是导致商业银行潜在损失的主要因素，违约风险计量是目前商业银行风险管理的难点之，商业银行风险计量的能力是衡量其风险管理水平的重要指标．酋先，本文从我国商业银行的角度出发，提出现阶段对信用风险新的理解与认识，并描述所面临的压力。现代商业银行将风险定义为预期收益的不确定性；从风险管理的角度看，所谓银行就是基于风险处理能力而盈利的组织。巴赛尔银行监管委

6、员会于二零零网年颁布的《巴赛尔新资本协议》加强了对风险管理的要求，改进了计量风险的方法，允许银行使用内部的风险评估体系(内部评级法InternalRatingsBasedApproach，简称为IRD法)，计算针对授信风险的资本要求，IRB法将作为自2006年起在全球范围内衡量商业银行信用风险的统～方法。商业银行运用现代信用风险度量模型和方法量化并控制信用风险，是金融全球化中商业银行信用风险管理的总体趋势。然后，本文以“现阶段导致商业银行潜在损失的最主要因素的违约风险”为计量对象，围绕其所涉及的客户违约风险，阐述风险计量要解决的问题，包括制订什么样的标准和运用什么方法来量化风险、以及对风险

7、因素和可能的损失及收益如何进行评价等内容。在标准方面，本文搜集了不同国家／地区对违约定义的认定，认为：目前各国监管机构或商业银行对违约定义的认定都与《巴赛尔新资本协议》的标准相同或相近，既表示各国／地区对《巴赛尔新资本协议》定义标准的理解与实施具有趋同性，也说明了经营环境所导致的的差异性，对我国而言，虽然各全国性商业银行在国内拥有相同的整体客户资源，面临的日渐趋同的授信政策，但是，商业银行经营历史在客户基础、业务习惯、管