唐山三友化工股份有限公司.pdf

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1、唐山三友化工股份有限公司2010年度内部控制评价报告董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。唐山三友化工股份有限公司全体股东：唐山三友化工股份有限公司董事会（以下简称“董事会”），对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。一、公司建立内部控制的目标和遵循的原则1、公司建立内部控制的目标为有效实现公司的经营目标和发展战略，保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，

2、防范和化解各类风险，保护广大投资者的合法权益。2、公司建立内部控制遵循的原则依据《公司法》、《证券法》、上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》和财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》等法律法规，并结合公司自身的实际情况，制定相关的内部控制制度，对公司经营活动中存在的风险予以管理，并积极加以组织实施，使之不断完善。二、内部控制环境1、公司治理结构公司从设立开始，按照《公司法》、《证券法》等法律法规，制定1和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度。董事会下设四个专业委员会：战略委员会、提名委员会、薪酬及考核委

3、员会、审计委员会，并分别制定了各自的工作细则。明确了公司股东大会、董事会、监事会和经理层的权力和职责，形成了权责分明、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。2010年，公司对《套期保值管理制度》、《公司章程》分别进行了制定和完善。2、公司组织机构公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，成立了综合部、财务部、人事企管部、证券部、技术中心、生产技术部、质量监督部、设备部、储运部、供应部、销售部等职能部室，比较科学地划分了每个部门的职责权限，形成相互制衡机制，确保控制措施切实有效。对于下属子公司及分公司的控制，公司制定了《控股子公司

4、管理办法》，由公司对下属公司的会计核算、财务管理实施指导和监督。以下为公司控制结构图：2股东大会战略委员会监事会审计委员会董事会提名委员会董事会秘书总经理薪酬与考核委员会副总经理三总师人事生产质量技综财证设储供销企术技监督部合务管券术备运应售中部部部部心部部部部部给制修轻重石盐排水车间重成电灰灰灰水碱品分公仪车车车车车车司车间间间间间间间93.34%84.43%100%80%95.29%100%39.87%唐山三友化工工程设计有限公司唐山三友集团兴达化纤有限公司唐山三友志达钙业有限公司唐山三友氯碱有限责任公司唐山三友热电有限责任公司唐山三友硅业有限责任公司唐山三友盐化有限公司四33、内部

5、审计公司建立了《内部审计制度》，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。内部审计负责人员直接向董事会报告工作。公司内部审计部门主要履行下列职责：（1）对公司及下属子公司的财务收支及资产债权债务等有关的经济活动进行审计；（2）对公司及下属子公司的经济效益进行审计；（3）对公司及下属子公司的内部控制进行审计；（4）对公司及下属子公司的领导人员进行离任经济责任审计。4、人力资源政策公司对员工实行劳动合同制和聘用制，建立了一系列人力资源管理制度和办法，包括《人力资源管理办法》、《工效挂钩实施办法》、《职工奖惩条例》、《高管人员年薪考核办法》、《员工绩效评价实施细则》、《职工休

6、假管理办法》、《工伤保险管理实施细则》、《职工教育培训管理办法》等。对员工的聘用合同签订、培训、请假、加班、离岗、辞退、退休、计算薪金、考勤及考核等进行了较为详尽的规定。5、企业文化公司重视企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，形成了一套独特的管理思想，塑造了员工共同认可的价值理念，并以此来统一企业思想，铸造企业之魂，实现以文化促发展。“创业守成，事在人为”的企业精神，是公司生产经营宗旨和企业价值观的集中体4现，2010年被中国企业文化研究会评为“新中国60年全国企业精神60佳”。三、内部控制措施1、会计系统控制（1）公司规定了会计机构职责和权限。公司和子分公司设置了独立的会计

7、机构。在财务管理和会计核算方面均合理设置岗位职责，并配备相应的人员，分工明确，建立了岗位责任制，各岗位能起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。（2）会计核算和管理。公司会计工作严格执行《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务会计补充规定，并在上述制度框架下，建立了公司内部财务及会计制度，主要包括《财务管理制度》、《公司财务资金管理办法》等，明确制定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整