学校内控自评报告11.doc

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1、学校 内部控制基础性评价报告 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。 一、内部控制基础性评价结果 根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，我校单位层面内部控制基础性评价得分为57分，业务层面内部控制基础性评价得分为38分，共计95分。 本单位（部门）各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分

2、单位层面（60分）1. 内部控制建设启动情况（14分）112. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）63. 对权力运行的制约情况（8分）84. 内部控制制度完备情况（16分）165. 不相容岗位与职责分离控制情况66. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况10业务层面（40分）7. 预算业务管理控制情况（7分） 68. 收支业务管理控制情况（6分） 6 9. 政府采购业务管理控制情况（7分）710. 资产管理控制情况（6分） 511. 建设项目管理控制情况（8分）812. 合同管理控制情况（6分） 5（100分）总评

3、价95 在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下： 开展内部控制风险评估（3分）     扣1分开展组织及业务流程再造（4分    扣1分预算执行差异率（4分）    扣1分资产管理控制情况（6分）     扣1分主要存在问题是：我校风险评估工作机制不健全，部分业务流程操作还需进一步规范，预算执行中存在差异，预算约束不够，资产管理方面还不够严格，跟踪管理不够。 二、特别说明项 本单位校内部控制措施基本到位，日常管理比较严格，未发生相关情况。 三、内部控制基础性评价下一步工作 本单位将开展内部控制风险评

4、估、开展组织及业务流程再造、预算执行、资产定期核查盘点、跟踪管理等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果： 1、持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，做好内控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法，开展管理制度建设，进一步明确职责、规范程序，实现了各项制度的统一、规范。 2、业务流程梳理方面，对业务流程进行修订，同时重新梳理业务流程，编制业务流程架构目录。对资产管理等要进一步规范，加强跟踪管理。 3、编制学校

5、内部控制管理手册，推进内部控制建设规范管理，尽早形成与流程相对应的风险管理控制，提高管理效率与防范风险能力。 总体上保证学校资产的安全、完整以及财务管理活动的正常进行，控制确保了管理目标的实现。  总之，我校将进一步完善内部控制制度建设，加强法律、法规和规章制度的培训学习，不断提高管理水平和风险防范能力。  学校 2017年12月15日