资金使用审批管理办法.doc

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1、资金使用审批管理办法第一章总则第一条为严格控制费用支出，减少不必要的浪费，同时提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。第二条本办法所称资金，包括公司所有资金。第二章管理范围第三条需要审批的资金包括：1、存出保证金2、对外投资资金3、临时拆借资金4、差旅费借款5、零星购物支出6、个人临时性借款7、工资及福利费8、其他必须的支出项目第三章审批程序和标准第四条对因公出差：1、需借支差旅费时，应填写借款单，注明预借金额；2、经各级主管审查、审核、签批；3、经总经理批准；4、到财务部门领款；5、财务部门以

2、借款为借款依据、报销差旅费审核依据；6、出差人返回公司后一周内报销差旅费。第五条对零星购物支出，各部门设立定额备用金。1、由财务部门按规定标准拨付定额备用金；各部门定额备用金均为500元;2、各部门使用备用金后，在一周内到财务部门凭据（经总经理签字）报销,同时由财务部门补足备用金数额。第六条对个人临时性借款：1、一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不予再借。2、借款人填写借款单，注明个人用途、借款期限（最长不超过2个月）;3、经各级主管签批；4、经总经理批准；5、到财务部门领款；6、

3、财务部门以借款单作为借款、还款依据。7、个人借款金额一般不超过其2个月工资额，超过是必须有公司担保人；8、个人借款无正当理由超期未还者，财务部门可从借款人超期次月的工资额中扣款，直至还清。第七条工资及福利费由人事主管制表，财务部门审核，经财务部门负责人、主管领导审核、签批。第八条对外存出保证金1、职责部门提出申请，申请要附存出保证金的依据；2、总经理审核；3、董事长签批；4、财务办理存出款项；第九条对外投资款1、股东会的投资决议；2、责任部门申请款项；3、总经理审核；4、董事长签批；5、财务部门办理投资款

4、项；第十条临时对外拆借资金1、董事会决议2、责任部门申请资金3、总经理审核；4、董事长签批；5、财务部门办款；第十一条公司其他必须的支出项目：1、由用款人填写借款单，注明资金用途、金额；2、金额在10000元以下的，由总经理审核、签批；超过10000元的由董事长签批。3、到财务部门领款；4、财务部门以借款单为借款依据，报销该项支出；5、用款人在取得报销凭证后一周内到财务部门报销。第四章附则第十二条本办法自颁发之日起实施。营口市小微企业融资担保有限公司