海尔集团资金运营管理.doc

《海尔集团资金运营管理.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、海尔集团资金运营管理财管0901王漫影一．公司简介二．海尔集团是世界白色家电第一品牌、中国最具价值品牌。海尔在全球建立了29个制造基地，8个综合研发中心，19个海外贸易公司，全球员工总数超过6万人，海尔集团2010年实现全球营业额1357亿元人民币，同比增长9%，其中海尔品牌出口和海外销售额55亿美元。2010年海尔品牌价值已达207.65亿元，连续六年蝉联《中国品牌500强》，2011“中国最有价值品牌”于9月9日发布，海尔集团以907.62亿的品牌价值连续十年位居榜首。海尔品牌旗下冰箱、空调、洗衣机、电视

2、机、热水器、电脑、手机、家居集成等19个产品被评为中国名牌，其中海尔冰箱、洗衣机还被国家质检总局评为首批中国世界名牌。2008年3月，海尔第二次入选英国《金融时报》评选的“中国十大世界级品牌”。2008年6月，在《福布斯》“全球最具声望大企业600强”评选中，海尔排名13位，是排名最靠前的中国企业。2008年7月，在《亚洲华尔街日报》组织评选的“亚洲企业200强”中，海尔集团连续五年荣登“中国内地企业综合领导力”排行榜榜首。2008年海尔入选世界品牌价值实验室编制的《中国购买者满意度第一品牌》，排名第四。海尔

3、已跻身世界级品牌行列，其影响力正随着全球市场的扩张而快速上升。据世界著名消费市场研究机构欧洲透视（Euromonitor）发布最新数据显示，海尔在世界白色家电品牌中排名第一，全球市场占有率6.1%。这是中国白色家电首次成为全球第一品牌。同时，海尔冰箱、海尔洗衣机分别以10.4%与8.4%的全球市场占有率，在行业中均排名第一。在智能家居集成、网络家电、数字化、大规模集成电路、新材料等技术领域，海尔也处于世界领先水平。“创新驱动”型的海尔致力于向全球消费者提供满足需求的解决方案，实现企业与用户之间的双赢。一．营运

4、资金管理理论营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。概念：广义的营运资金指企业占用在流动资产上的资金（流动资金）。狭义的营运资金指流动资产与流动负债的差额（净营运资金）。营运资金，从会计的角度看，是指流动资产与流动负债的净额。如果流动资产等于流动负债，则占用在流动资产上的资金是由流动负债融资；如果流动资产大于流动负债，则与此相对应的“净流动资产”要以长期负债或所有者权益的一定份额为其资金来源。流动资产是指

5、能够在一年或超过一年的一个营业周期内变现的资产。主要包括现金、短期投资、应收及预付款项、存货。流动负债是指需要在一年或超过一年的一个营业周期内偿还的债务。主要包括短期借款、应付及预收账款、应付票据、应计费用一．营运资金的特点1.周转时间短。根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。2.非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。3.数量具有波动性。流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大4.来源具有多样性。营运资金的需

6、求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用、票贴现等多种方式。五．营运资金管理的重要性营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。据调查，公司财务经理有60%的时间都用于营运资金管理。要搞好营运资金管理，必须解决好流动资产和流动负债两个方面的问题：第一，企业应该投资多少在流动资产上，即资金运用的管理。主要包括现金管理、应收账款管理和存货管理。第二

7、，企业应该怎样来进行流动资产的融资，即资金筹措的管理。包括银行短期借款的管理和商业信用的管理。可见，营运资金管理的核心内容就是对资金运用和资金筹措的管理六．海尔的全球化名牌战略阶段，多元化战略发展阶段，国际化战略阶段，全球化品牌战略阶段从２００６年开始海尔进入全球化战略阶段。目前，海尔集团在全球几十个国家建立了本土化的设计中心、制造基地和贸易公司，并已建立了具有国际竞争力的全球设计网络、制造网络、营销与服务网络和资金网络。七．海尔全球资金运营管理１．基于海尔财务公司这一平台，建立了青岛总部现金池和海外香港现金

8、池。２．海尔的全球资金收支管理模式的前提是总部实行“集中管理”包括全球银行网络规划，账户管理及审批内容等。３．海尔的全球资金管理模式是基于庞大的ＳＡＰ系全球电子银行网络、全球资金收支预算体系的支持系统和协同。４．基于时差、语言、外汇管制等因素，海尔的全球资金管理要求团队“２４小时不落地”的数据交换处理。５．海尔的全球资金收支管理模式不仅是一个财务管理工具，而且能促进海尔的营销体系和供应链管理体系的提