总经理负责制.pdf

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1、第一章总则第一条为提高投资效益，控制投资风险，加强对投资企业的规范管理，特制定本管理制度。第二条本管理制度适用于上海三九科技发展股份有限公司（以下简称“股份公司”）投资的全资、控股和参股企业（以下简称“二级企业”）。第三条股份公司通过委派董事参与所有二级企业的经营管理和投资事项决策，二级企业实行董事会领导下的总经理负责制。在董事会的授权范围内独立自主地开展经营活动。第四条股份公司通过经营计划、人事、财务、投资、审计、重大事项上报等六个方面对二级企业进行管理，根据二级企业经营计划、预算目标完成以及制度执

2、行情况，进行绩效考核。第五条本管理制度由股份公司各职能部门贯彻执行。第二章经营计划管理第六条二级企业根据股份公司总体目标编制年度经营计划，并应于每年的11月30日前报送股份公司。第七条企业年度经营计划应包括：经营目标计划、财务预算、人力资源计划、投资计划、销售计划、采购计划、工程计划等及相关措施。第八条二级企业应每季度上交经营计划完成分析报告。股份公司每半年对二级企业经营计划完成情况进行小结，年末进行总结并考核。第九条经营目标计划执行过程出现偏差，半年内偏差幅度在5%范围之内，二级企业自行调整；偏差幅

3、度在5%~20%之间，二级企业必须提交详细报告，股份公司根据实际情况采取相应措施。第三章人力资源管理第十条二级企业每年应制订人力资源计划,建立人力资源信息档案，并按时报送如下信息：第1页共6页1.每季度第一个月15号之前报送上季度《员工基本情况统计表》。2.从变动起一周之内报送《管理干部情况登记表》，适用于企业部门负责人及以上岗位的新增与更换。第十一条二级企业应建立完整的人力资源管理体系，制订并完善人力资源管理的各项制度与流程。第十二条二级企业人力资源管理应遵循如下原则：1.制度实施属地化原则；2.管

4、理干部内部优先选拔原则；3.薪酬与经营绩效挂钩原则。第十三条二级企业总经理、副总经理、财务总监及核心部门负责人由董事长提名，董事会聘任；其他部门负责人由总经理直接任命。第十四条二级企业制订、修改薪酬福利方案经董事会审议通过后报送股份公司备案。第十五条二级企业管理干部应按时参加股份公司要求的各类培训。第四章财务管理第十六条二级企业必须严格执行《企业会计制度》,并按照股份公司要求进行账务处理。第十七条报表及报告的上报1.每月10号之前寄送书面三九企业集团要求的经济指标快报；2.每月10号之前寄送书面财务报

5、表，包括资产负债表、损益表和现金流量表；3.每季度结束后15日之内报送预算分析报表及报告的电子文档；4.书面会计报表和经济指标快报，要求有公司法人代表、总经理、财务部长和制表人签章。第十八条二级企业财务预算按照股份公司财务部统一要求进行编制,并应于每年的11月30日前报股份公司第十九条财务预算内容包括：销售预算表、生产预算表、费用开支预算表、预计资产负债表、预计损益表、预计现金流量表等。第二十条二级企业应严格执行财务预算，每月对预算完成情况进行分析，每季度向股份公司提第2页共6页交预算分析报告，如需要

6、调整预算，必须向股份公司提交预算调整报告书。第二十一条二级企业在预算年度结束时，要及时、准确地编制决算报告，并应于次年2月15日前将年度决算报告上报股份公司财务部。第二十二条股份公司将根据二级企业发展情况决定是否派遣财务总监，财务总监向二级企业和股份公司双重负责。第二十三条财务总监的任职资格：遵纪守法、廉洁奉公、踏实肯干；有扎实的企业财会专业知识和现代企业管理基础知识，大学本科以上学历，五年以上财务工作经验。第二十四条财务总监由股份公司委派，人事关系隶属股份公司。第二十五条财务总监有权参与拟订二级企业

7、经营计划，包括年度财务预、决算、投资计划、成本控制计划等。第二十六条二级企业财务人员的任用、调动、奖惩、解聘，必须事先征求该企业财务总监的意见。第二十七条财务总监应及时向股份公司反映二级企业异常经营情况。第二十八条财务总监任期原则上与二级企业总经理任期相同，股份公司定期对财务总监进行考核并决定对其的任命、调任、奖惩、解聘。第一章审计管理第二十九条二级企业审计由股份公司统一安排。审计分为外部审计和内部审计。外部审计由股份公司财务部统一安排会计师事务所执行，每年至少一次；内部审计由股份公司审计部执行，满足

8、股份公司内部管理要求。第三十条内部审计的内容是：经营业绩审计、制度执行审计、项目投资审计、专项审计。经营业绩审计包括经营业绩真实性、财务预决算执行情况和资产保值增值等情况审计；制度执行审计包括企业遵循国家财经法律、法规及股份公司各项管理制度等情况审计；项目投资审计包括固定资产投资审计、基建工程预算审计等；专项审计包括二级企业经营者任期审计、重要经济合同审计等。第3页共6页第三十一条二级企业应积极配合审计工作，及时提供相关文件资料，审计人员必要时可向有关单