财务报销制度及报销流程规定.doc

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1、财务报销制度及报销流程一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。　二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　三、本制度适用公司全体员工。四、日常费用报销的一般规定及流程(一）报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。2

2、.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖（二）报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，合法的票据，原则上必须是发票才能报销。3.车费：所有的车票都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。4.打车时凡是报销的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有相关领导审批。9.当月费用当月报销。10.原始发票单据及

3、附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。11.不要用订书机订原始发票单据及附件。用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。12.对不符合上述要求的费用报销单退回经办人本人。13.财务部门复核后将报销票据送总经理进行最后的审查和签字。五、日常业务费用管理办法16、在北部天空的小熊座上有著名的北极星，可以借助大熊座比较容易地找到北极星。黑夜可以用北极星辨认方向。1、业务招待费用的范围：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相关费用二、问答：2、费用使用原则：所有费用执行先审批后使用，用公司统一表格《内部费用审批》进行填写申报，礼品必须注

4、明送礼者名单和金额；用餐必须写明垫侍对象、姓名、标准和人数；日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招侍。3、业务开支：业务员在开展业务工作中，严禁随意开支。报销金额不得超过项目合同总额5%，超出部分由部门全部承担，公司不承担超出部分的费用，4、招待费用标准1．1外出接待用餐标准原则按60元/位、80元/位、100元/位、150元/位、200元/位（以上）五个档次审批；1.2公司之间的工作和会议，一律在公司指定地点，按工作餐就餐，最高不超过30元/位。5、所有对外的招待费用，报销时附内部费用审批单，当月费用当月报销，财务部按照审批单进行审

5、核，没有申请不予报销。答：最有效的方法就是集焚烧、堆肥、热解、制砖、发电等一体的统合系统，但是焚烧垃圾对空气有污染。6、对于要求有证明人的单据，应有证明人进行签字，共同对报销的真实性负责。4、咀嚼馒头的外皮也可以感觉到甜味吗？为什么？7、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。8、各部门负责人费用报销必须真实合理；严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须由财务部门认可，由财务部门对报销票据的合理性进行审查；最后由总经理进行审核批准。六、窗体顶端六、加班补贴费发放标准窗体底端窗体顶端17

6、、近年来，我国积极推广“无车日”活动，以节约能源和保护环境。科学家也正在研制太阳能汽车和燃料电池汽车，减少对空气的污染。1、利用中午、晚上（不含节假日、公休日）加班的每人每天补贴40元(中午20元、晚上20元)。  2、公休日（星期六、星期日）加班的，每人每天补贴60元。  3、法定节假日（即元旦1天、春节3天、五一节3天、国庆节3天）加班的，每人每天补贴100元。  4、加班误餐，早餐每人8元，午、晚餐每人每餐各10元，按发票报销后不得再领取加班补贴费。窗体底端答：当月球运行到地球和太阳的中间，如果月球挡住了太阳射向地球的光，便发生日食。七、借款管理规定及借

7、款流程1.2.10、由于煤、石油等化石燃料消耗的急剧增加，产生了大量的二氧化碳，使空气中的二氧化碳含量不断增加，导致全球气候变暖、土壤沙漠化、大陆和两极冰川融化，给全球环境造成了巨大的压力。出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款。2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经领导批准，否则财务部门有权拒绝销帐；　　4.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款，从工资中扣回。　　5.审批流程：主管部门经

8、理审核签字→财务部门复核→总经理审批。