年度经营目标责任书.doc

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1、×年度经营目标责任书甲方：××有限公司总裁：乙方：事业部总经理：根据集团×年经营目标及相关考评制度，经甲、乙双方协商，特签订如下协议：一．考核期×年1月1日起至×年12月31日止。二．双方的权利与义务（一）甲方的权利和义务1.甲方对乙方的管理实行总经理负责制，甲方不干涉乙方正常经营活动，但有权对乙方的活动进行检查、监督和指导。2.甲方有义务为乙方在经营过程中提供必要的服务和支持。3.甲方有权在乙方生产经营活动出现失控和重大失误时，对本责任书提出修订或决定终止本责任书的执行。（二）乙方的权利和义务1.乙方总经理全面负责乙方经营管理活动，并享有甲方分权手册规定的各项权限及职责范围内其

2、他各项权限。2.乙方应严格遵守国家相关法律、法规及集团制订的政策和制度。第5页共5页1.乙方享有集团授权范围内独立开展经营管理活动，进行正常的经营决策的权利。2.乙方必须保障经营资产的安全与完整，不得使经营资产遭受损失。3.乙方必须定期或不定期地按甲方要求报送（提交）与经营活动有关的各项文件和资料。一．乙方×年考核责任目标考核体系充分体现经营实体的利润中心功能，指标的设定上分主体指标和修正指标，修正指标按一定计算方式对税前利润进行修正，最后算出实际纯利润。1.考核主体指标：考核纯利润M0为万实际纯利润M=税前利润-修正指标冲减-事业部本部高层干部干股分红金额－下属A/B公司总经理

3、干股分红金额-中层及其他骨干人员年度效益奖金2.修正指标及修正方法：①存货周转率：存货周转率=年销售成本/月均存货额，月平均存货包括发出商品。A存货周转率（次）修正利润额A＞15每增长0.1次，+2万利润14.3＜A≤150A＜14每减少0.1次，-3万利润说明：去年正常为14.3次。②应收账款周转率：应收账款周转率＝年含税销售收入/月均应收帐款额B应收账款周转率（次）修正利润额B＞4每增长0.1次，+3万利润3.9＜B≤40B＜3.9每减少0.1次，-10万利润说明：去年正常约为3.9次③不良资产冲减：第5页共5页年末坏账冲减C1年末坏账修正利润额C1＞100每增长10万，-5

4、万利润说明：Ⅰ坏帐是指超过合同付款期3个月以上的应收帐款减除年末坏帐准备的余额；Ⅱ坏帐不含关联企业款项。年末不良实物资产冲减C2年末不良资产追加计提修正利润额C2＞150每增长20万，-5万利润说明：Ⅰ年末不良实物资产以年末审计数据为基准；Ⅱ不良资产含不良模具、不良存货；Ⅲ不良模具是指自验收一年内正常使用效率低于立项报告盈亏平衡数30％的模具，其中5个月内新开发模具不作考核，具体公式：（实际使用月数－5）÷12*30％Ⅳ不良存货是指超过3个月不能使用的库存物料计产品；Ⅴ检验不合格的物料在1个月内无法退还供应商的均为不良存货；Ⅵ客户退货产品为不良存货。①A公司销售额(不含税)修正：

5、D（A）公司销售额修正利润额D＞3000万每增长100万，+3万利润2900万＜D≤3000万0D＜2950万每减少100万，-4万利润②B公司销售额(不含税)修正：E（B）公司销售额修正利润额E＞7500万每增长100万，+3万利润7400万＜E≤7500万0E＜7400万每减少100万，-3万利润说明：销售额是指开票销售额。③五项费用超支修正：按超支金额全额扣除。一．目标责任考核分配（一）工资管理甲方根据乙方×年经营及人员配置，遵循“预算以激励为主，过程中监控为主”的原则，确定乙方×年工资管理方案。第5页共5页1.直接工资由小家电事业部自主预算管理，计提办法自行制订。2.月薪

6、工资包括管理工资和营销工资，分为固定部分和浮动部分。固定部分为万元，浮动部分与销售收入（含税）挂钩，计提率为%。当经营单位实际税前利润未达到万元时，当年可计提管理工资不超过万元；当实际税前利润超过万元，当年的月薪工资超额奖励按超额销售收入（含税）的计提，但最多不超过万元。超额月薪工资列入成本，等额扣减考核利润。3.管理工资、直接工资不得混合使用。4.月薪工资节余部分不递延至下一年度使用。（二）分红及效益奖金的计提1、乙方总经理按去年签署的《薪酬激励协议书》计提分红。2、乙方本部高层干部干股分红计提按“干股分红协议书”执行。3、乙方下属A公司总经理和B公司总经理干股分红计提按“干股

7、分红协议书执行。4、中层及骨干人员年度效益奖金来源于甲方对乙方的利润分配，计提办法按乙方的相关制度执行。二．分配及支付1.乙方总经理的分配及支付依据“薪酬激励协议书”执行，其他高层管理人员按“干股分红协议书”执行，中层干部及其他骨干人员效益奖金按事业部激励制度执行；相关制度须报集团人力资源中心和战略发展中心备案。2.乙方如对考核结果存在异议，可由乙方总经理向甲方战略发展中心提出复评申请，由甲方董事会在15日内给予答复，甲方董事会复评结果作为最终结果。第5页共5页一．附则1.本责任