预算执行分析报告套表.docx

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1、2004年度2月份**预算执行情况分析报告编制：***复核：***编制日期：2004年3月25日—————————————————————————————抄送：总经理、经营副总、生产副总抄报：*****全面预算执行分析报告体系1、销售预算执行分析2、生产预算执行分析3、产品成本预算执行分析4、采购预算执行分析5、期间成本预算执行分析二、资本预算执行分析体系三、筹资预算执行分析体系四、财务预算执行分析体系1、现金全面预算执行分析2、预算资产负债执行分析3、预算损益执行分析一、业务预算执行分析体系一、

2、业务预算分析正文部分1、产品销售预算分析产品类别酸性黑酸性蓝其他酸染料合计市场容量平均增长率本司销量本司所占比例单位：吨价格水平变动分析判断：配市场潜力分析图合计分析判断：配销量分析图（3）销售价格分析单位；万元项目酸性黑酸性蓝其他料本月销预算销本月销预算销实际销售单价售单价售成本售成本售毛利预算销售毛利实际毛预算毛利率利率分析判断：（4）竞争对手分析单位名称优势劣势经营规模（1）行业销售市场分析（2）销售量分析单位:万元2013年实际产品类别销量KG收入2013年预算销量KG收入本月实际销量K

3、G收入比去年同完成预期增长率算%2、产品生产预算分析项目本月预算去年产产量产量量预算差异与去年预算差去年同差异异率期差率合计分析判断：配图表3、产品成本预算分析（1）、原料成本分析Ⅰ、原材料耗量差异分析单位：吨项目原料1原料2原料3原料4原料5本年耗量预算耗去年同上月耗预算差去年同上月差预算差量期量异比差异异异率分析判断：Ⅱ、原材料耗用单价分析单位：万元单位；吨项目实际实际预算上月预数量单价单价单价单算价预算价差实际耗料预算耗料耗料成本耗成本差差异率成本成本差异异率原材料1原材料2原材料3原材料

4、4分析判断（2）人工成本分析单位：万元项目本月实本月预上月数去年同预算差与上月与去年际算期异差异差异分析判断：1、预算差异分析2、与上月差异分析（3）制造费用分配分析项目本月上月预算去年与上月差异预算差异单位：万元与去年差异1、预算差异分析2、与上月差异分析3、与去年差异分析（4）产品成本分析单位：万元本月去年同上月预算去年达上月达预算达成本期成本成本成本成率成成率分析判断：类别分析判断：4、材料采购预算分析单位：万元项目本月采购预算采购上月采购预算差异上月差异预算差异率上月差异率材料1

5、材料2材料3分析判断：5、成本费用预算分析单位：万元项目本月额上月额预算额与上月差异与预算差异与上月差异率与预算差异率营业成本营业费用管理费用财务费用分析判断：二、资本预算执行分析1、固定资产投资情况分析2、股票投资情况分析3、债券投资情况分析三、筹资预算执行分析项目本月实际本月预算单位：万元预算差异长期借款短期借款长期借息短期借息合计分析判断四、全面财务预算执行分析1、现金预算分析单位；万元项目本月实际本月预算预算差异实际累计预算累计累计差异期初现金余额经营现金流入经营现金流出经营现金

6、余额借入金额还款金额资本支出现金余额分析判断：项目总资产周转率流资产周转率应收款周转率存货周转率资产负债率股东权益比率营业周期本期实际本期预算上期上年同比行业优秀比分析判断：分析判断：结构分析（配图）Ⅳ、主要存货分析单位：万元项目库存商品在产品化工原料合计期初数期初预算期初差异期末数期末预算期末差异2、预算资产负债分析（附预算资产负债表与实际表）Ⅰ、资产结构及结构变化分析（配图表）Ⅱ、资产运营效率分析Ⅲ、应收账款分析单位:万元账龄金额所占比率坏账机率处理办法1-60天61-120天121-365天

7、365天以上合计分析判断：1、存货结构分析2、期初差异及对期末的影响3、期末差异Ⅳ、负债结构差异及结构变化差异分析（配结构图）3、预算损益表执行分析项目主营业务主营业务收入成本主营业务利润单位：万元销售毛利率利润总额销售利润率本月实际数本年累计数预算去年同期上月数预算预算同比增减完成预算%预算本年累计去年同期去年同比增减去年同比增减%去年累计数上月数上月同比增减上月同比增减%（附预算与实际损益对照表）分析判断：五、预算分析总结